403b vs 401k: Koja je razlika?

Znam da ste gubili spavanje jer još nisam napisao post koji opisuje razlike između 403 (b) vs 401 (k). Oh, čekaj ... nisi?

Mislio sam da su svi bili porezni kodeks za mirovinu poput mene. ?

U svakom slučaju, vi ili netko koga poznajete možda imate mogućnost financiranja 403 (b) i razumijevanje kako se uspoređuje s 401 (k) može se pokazati korisnim. Kad su ljudi zaposleni na puno radno vrijeme i neka radna mjesta sa skraćenim radnim vremenom, dobivaju različite papire i odluke koje moraju napraviti odmah kao novi zaposlenik.

Među tim stavkama je osnivanje računa o mirovini poduzeća za njihovu potencijalnu mirovinsku uštedu od zarade.

Razlika između 403b i 401k

1. Plan 401 (k) - Osnove
2. 401 (k) Mogućnosti ulaganja
3. Plan 403b - Osnove
4. Posebno MAC pravilo s 403 (b) planovima
5. 403 (b) Mogućnosti ulaganja
6. Sažetak: 403 (b) u odnosu na 401 (k)

Većina tvrtki danas nudi zaposlenicima standardni 401 (k) mirovinski odgođeni plan štednje. Međutim, ako osoba radi za vladu ili neke organizacije, poput neprofitnih organizacija, može doći do različitih opcija, uključujući 403 (b) plan. Ovo postavlja pitanje koji je bolji između 401 (k) naspram 403 (b).

Danas postoji niz mirovinskih planova, koji su odobreni od strane Internal Revenue Service-a kao pravne porezne skloništa za zaradu. U gotovo svim slučajevima, osim Roth IRA, planovi uključuju prihode prije oporezivanja koje se odgađaju na holding račun i dozvoljavaju dobit i kamate putem složenosti i ulaganja.

Kada se sredstva konačno povuku, obično kasnije u životu osobe, trebaju - u teoriji - biti dio veće mirovinske ravnoteže koja se može koristiti kada osoba više ne radi, ergo po nižoj poreznoj stopi.

To maksimizira vrijednost spremljenih dolara, čak i uz uvažavanje inflacije. Svaki od ovih planova ima numeričko ime, koji se odnosi na statut poreznog koda koji autorizira aktivnost i dani plan.

Plan 401 (k) - Osnove

Većina ljudi zna ili je upoznata s 401 (k) mirovinskim planom. Ali, jeste li ili niste, ovdje su planovi koji ističu:

Porez na dohodak. Doprinosi planu 401 (k) mogu se odbiti od oporezivog dohotka u godini u kojoj su izvršeni. Investicijske zarade na računu akumuliraju se na odbitku od poreza.

I doprinosi i investicijske zarade postali su oporezivi nakon povlačenja, a dodaju se vašem drugom dohotku za godinu dana kada su poduzete.

Na taj način premještajete porezno opterećenje od danas, dok ne odete u mirovinu, u kojem trenutku vjerojatno ćete biti u donjem poreznom okviru.

Ograničenja doprinosa. Za 2018. maksimalni doprinos koji možete izvršiti na planu 401 (k) iznosi 18.500 dolara. Ako ste stariji od 50 godina, dostatna je rezerva od 6.000 USD, što vam omogućuje da doprinesu najviše do 24.500 USD godišnje.

Poslodavac koji podudara doprinos. Poslodavci mogu i često se podudaraju s doprinosima zaposlenika na plan 401 (k). Tipična utakmica je 50% doprinosa zaposlenika, do 6%, što znači da poslodavac pridonosi 3%, čime ukupni doprinos iznosi 9%.

Često je razdoblje stjecanja prava na doprinos poslodavca, do pet godina, nakon čega se ukupni iznos doprinosa poslodavca smatra "nagrađen" od strane zaposlenika (to je onda potpuno novac zaposlenika). U teoriji, udio poslodavca - plus maksimalni doprinos zaposlenika - može iznositi do 55.000 dolara godišnje, što je maksimalni doprinos po zaposleniku prema IRS propisima.

Zahtjevi za povlačenje. Možete početi uzimati povlačenja s vašeg 401 (k) plana kada dostignete dob od 59 godina 1/2, a još jednom, te će se distribucije dodati u vaš prihod za porezne svrhe. Ako poduzmete povlačenje prije nego što ste navršili 59/2, morat ćete platiti prijevremeni porez na povlačenje od 10% distribucije, pored redovite porezne obveze koja će biti dugova.

Potrebne minimalne distribucije (RMD). Poput gotovo svake druge vrste mirovinskog plana (osim Rothovih IRA), planovi 401 (k) zahtijevaju da počnete uzimati povlačenje iz plana najkasnije kada dođete do dobi od 70 i pol. Ako ne povučete RMD, nemojte povlačiti punu količinu RMD-a ili ne povlačite RMD prema važećem roku, iznos koji nije povučen oporezuje se na 50%.

401 (k) Odredbe o zajmu. Jedna od prednosti 401 (k) je da možete preuzeti zajam protiv svog računa, pod uvjetom da je vaš poslodavac dopušten (oni nisu zakonski obvezni to učiniti). Možete posuditi do 50% vrijednosti plana, maksimalno $ 50.000, i morat ćete vratiti zajam u roku od pet godina.

Međutim, ako se uzme 401 (k) zajam radi kupnje glavnog prebivališta zaposlenika, može se vratiti u roku od više od 5 godina.

Jedna stvar koju treba imati na umu jest da ako napustite svog poslodavca i još uvijek imate nepodmirenu bilancu kredita, morate ga vratiti (u roku od 60 dana), inače će se smatrati distribucijom iz plana i podložno redoviti porez na dohodak i, ako ste mlađi od 59 godina 1/2, 10% rana povlačenja kazne.

401 (k) Prenosivost i prevrtanje. Ako napustite svog poslodavca, možete uzeti 401 (k) s vama. Nakon toga možete napraviti porezni nadoknadu u plan 401 (k) svog novog poslodavca, tradicionalni IRA, 457 plan, SEP IRA ili plan 403 (b).Također možete prebaciti 401 (k) u Roth IRA ili određeni Roth koji je dio tradicionalnog plana umirovljenja (na primjer, Roth 401 (k)), ali iznos preokreta podliježe redovitom porezu na dohodak godinu dana kada je pretvorba završena. (Vidi IRS Rollover Chart za detalje sažetka rollovera).

Imajte na umu da se preusmjeravanje može izvršiti tek nakon što napustite poslodavca koji je sponzorirao originalni plan 401 (k), a ne dok ste još uvijek zaposleni.

401 (k) Mogućnosti ulaganja

Mogućnosti ulaganja u planovima 401 (k) pokreću gamu. U nekim planovima možda ćete biti ograničeni na pola tuceta investicijskih fondova ili ETF-a, kao i za dionicu tvrtke svog poslodavca. U drugima, imat ćete onoliko opcija kao što raspolaže upraviteljem plana.

Na primjer, ako se plan održava uz Fidelity, šanse su da ćete odabrati izbor fondova Fidelity. To će vjerojatno donijeti izbor sredstava ciljnih datuma. Bla! U slučaju da niste znali, nisam veliki obožavatelj sredstava ciljnih datuma, ali to je priča za drugačiji post.

Plan 403b - Osnove

403 (b) planovi su vrlo slični planovima 401 (k), osim što 401 (k) planovi sponzoriraju neprofitne tvrtke, 403 (b) planovi su za neprofitne organizacije koje su oslobođene od plaćanja poreza prema IRS Šifra 501 (c) 3. To uključuje obrazovne institucije, školske okruge, vladine organizacije, vjerske organizacije i bolnice.

• Porez na dohodak. Isto kao i za plan 401 (k).
• Ograničenja doprinosa. Isti kao i za plan 401 (k), osim opcije dopuštene doprinosa (MAC) u nastavku.
• Poslodavac koji podudara doprinos. Isto kao i za plan 401 (k).
• Zahtjevi za povlačenje. Isto kao i za plan 401 (k).
• Potrebne minimalne distribucije (RMD). Isti kao i za plan 401 (k), osim što 403 (b) planovi imaju poseban doplatak za planove koji su dobili iznose prije 1987. godine. Ako je tako, distribucije nisu potrebne do 31. prosinca godine u kojoj sudionik plana navršava 75 godina ili, ako kasnije, 1. travnja kalendarske godine neposredno nakon kalendarske godine u kojoj se sudionik odlazi u mirovinu.
• 403 (b) Odredbe o zajmu. Isto kao i za plan 401 (k).
• 403 (b) Prenosivost i odredbe za prevrtanje. Isto kao i za plan 401 (k), osim što se plan 403 (b) također može prebaciti u plan 401 (k) novog poslodavca.

Posebno MAC pravilo s 403 (b) planovima

Oni koji imaju 15 godina rada poslodavcu mogu dodati još 3.000 dolara na njihov godišnji doprinos, izdvajajući 21.000 dolara godišnje 2017. ili 2018. godine ili 27.000 dolara ako su stariji od 50 godina. To se zove maksimalni dopušteni doprinos , ili jednostavno MAC.

Nažalost, samo zato što je MAC dozvoljen pod IRS kôdom ne znači da poslodavac mora to častiti. Moraju ih uključiti u svoj plan dokumenta kako bi to stupio na snagu. Imala sam klijenta koji je ispunio 15-godišnji zahtjev, ali budući da je ona bila jedina od njih, njen poslodavac nije bio svjestan MAC pravila i nije osjetio nužnost uključivanja u svoj plan.

403 (b) Mogućnosti ulaganja

Većina 403 (b) planova pruža izbor investicijskih fondova ili anuiteta za ulaganje ušteđenih sredstava. Otkad je njihov triler na tržištu 403 (b) prije nekoliko godina vidio sam kako se nekoliko društava za investicijske fondove povlači. To znači da vidite mnogo više osiguravajućih društava nude neku vrstu renta u planovima. Osobno, nisam veliki obožavatelj ovoga.

403 (b) računi se obično pojavljuju u neprofitnim organizacijama, crkvama, školskim organizacijama i vladi. Postoji značajna administrativna razlika od 403 (b), budući da organizacije koje ispunjavaju uvjete imaju manje administrativnih dokumenata s IRS-om prema planu 401 (k).

Budući da je plan 403 (b) jeftiniji za administraciju, to je omiljeno od strane malih subjekata s uskim proračunima, ali još uvijek žele ponuditi radnicima mirovinu.

Sažetak: 403 (b) u odnosu na 401 (k)

Je li jedan plan bolji od drugog? U nekim aspektima, da. Ali u većini slučajeva oni su isti plan, s planom 403 (b) koji služi istoj svrsi državnim i neprofitnim poslodavcima da plan 401 (k) radi za poslodavce koji stvaraju dobit.

Dva područja gdje su razlike najznačajnije su s ulaganjima i MAC-om. Opcije ulaganja obično su brojnije s 401 (k) planovima, osobito ako je povjerenik plana jedna od glavnih investicijskih tvrtki koje nude nešto slično neograničenim investicijskim mogućnostima.

Ali odredba MAC-a je definitivan plus u korist 403 (b) plana. To omogućuje dugoročnim zaposlenicima da daju veće doprinose, čak i uz dodatne odredbe koje se obično nude sudionicima koji su stariji od 50 godina.

Oba planova nude zaposlenicima značajnu sposobnost skrivanja dohotka od poreza i uštedu umirovljenja, bez obzira na razlike između njih.

U nekim slučajevima, poslodavci čak osiguravaju usklađivanje sa zaposlenicima, ovisno o tome koliko ih uplaćuju iz vlastitog novca. Ova utakmica je bitno besplatni dolari, svatko bi trebao iskoristiti što je više moguće, kada je to dostupno.

To je rekao, ovisno o poslodavcu, druga vrsta plana bit će dostupna. Manji broj poslodavaca nudi obje vrste računa.