Povlačenje

Odabir najboljeg plana umirovljenja za vas

Odabir najboljeg plana umirovljenja za vas

Jeste li zbunjeni svim planovima umirovljenja koji su dostupni? Postoji dosta, a postoje i varijacije unutar svake vrste plana.

Pomoći ću ti odabrati najbolje planove za umirovljenje, pružajući im bliski pogled.

Možda ćete početi s planom ili možda uzmete u obzir uzimanje dva ili više - što je teško neobično.

Navest ćemo vam najvažnije razne planove, kao i neke od nedostataka koje morate biti svjesni.

Pojedinačni mirovinski račun (IRA)

IRA je najosnovnija od svih planova za mirovinu za porezne olakšice. Ne samo da je to najlakši plan za postavljanje i upravljanje, već je i dostupan gotovo svakome tko je zaradio prihod. Također funkcionira kao nešto od odredišni račun, jer se gotovo svi ostali planovi umirovljenja mogu prebaciti u jednu, što obično omogućuje vlasniku da izbjegne neposredne porezne posljedice kao rezultat prevrtanja.

Još jedna prodajna točka je da je IRA u potpunosti self-usmjeren, Za razliku od planova koji sponzorira poslodavac, koji obično ograničavaju vaše investicije na nekoliko investicijskih fondova ili burzovnih sredstava (Exchange-traded Funds), IRA se može održati na velikim računima za investicijsko ulaganje gdje se može uložiti u gotovo svaku raspoloživu klasu imovine.

To uključuje pojedine dionice, obveznice i druge instrumente s fiksnim prinosom, fondovi, opcije, robe i povjerenja za ulaganje u nekretnine (REITs). Većina planova koje sponzorira poslodavac ne nude ništa slično onim mnogim mogućnostima.

Postoji vrlo kratak popis zabranjenih IRA ulaganja, inače možete investirati u bilo što drugo. Doprinosi se moraju izvršiti datumom podnošenja poreza nakon kalendarske godine (poput 15. travnja 2018. za 2017.).

Ne postoji samo jedna vrsta IRA. IRA dolaze u tri osnovne vrste:

Tradicionalni IRA

Ovo je najčešći tip IRA-e. Omogućuje vam da u plan uključite do 5.500 dolara godišnje (6.500 dolara ako ste 50 ili više godina) i odbijete taj doprinos iz vašeg poreza na dohodak (postoje ograničenja ako ste pokriveni planom umirovljenja sponzoriranog poslodavcem - vidi IRA tablica u nastavku).

Vaša IRA raste na poreznoj osnovi i neće se oporezivati ​​sve dok ne počnete uzimati distribucije iz plana. Ako ste stariji od 59 godina, ta se isplata oporezuje po običnim stopama poreza na dohodak, što bi trebalo biti niže nakon što otiđete u mirovinu. Ako izvršite isplate prije nego što ste dobili 59,5, oni će biti podvrgnuti ne samo običnom porezu na dohodak, već i 10% ranijoj kazni povlačenja.

Koliko je vrijedan aspekt poreznog odgađanja IRA-e?

Pretpostavimo da uložite 5,500 dolara godišnje na 10%, a kombinacijska stopa poreza na dobit federalnih i državnih stopa iznosi 30%. To znači da je vaš povrat poreza na vaš prihod od ulaganja efektivno 7%. U 20 godina, Vaša će investicija rasti na 233.367 dolara.

Sada recimo da uložite 5,500 dolara godišnje na 10% u IRA umjesto toga. Zbog odgode od poreza, vaše investicijske aktivnosti neće biti podložne porezu na dohodak; dobit ćete punu korist od 10% povrata ulaganja. Za 20 godina Vaša će investicija rasti na 330.763 dolara.

Spremanjem i ulaganjem putem IRA računa, možete zaraditi i zadržati više od 97.000 dolara više tijekom 20 godina nego što možete uštedjeti i ulagati putem oporezivog računa ulaganja!

Obitelj IRA

Ako ste neželjeni supružnik, možda imate pravo ispuniti uvjete za bračni drug IRA, čak i ako nemate prihoda. Sve dok vaš supružnik zarađuje dovoljno prihoda za pokriće vašeg IRA doprinosa, kao i njegovu ili njezinu IRA-ju, možete pridonijeti vlastitoj IRA-i.

Na primjer, recimo da vaš suprug zarađuje 50.000 dolara godišnje, a uopće nemate prihoda. I vi i vaš suprug mogu dati doprinos u svoje IRA-e za 5.500 dolara svake godine. Svaki IRA doprinos također bi bio odbitan od poreza. To znači da iako imate samo jedan dohodak između vas, ipak biste mogli doprinijeti kombiniranom 11.000 dolara u svoje IRA-e. To je izvrsna strategija za ubrzavanje uštede umirovljenja.

Vi samo ispunjavate uvjete za supružnika IRA ako je vaš porezni status oženjen podnošenja zajednički. Ako zasebno izdajete, odredba bračnog druga nije dostupna. Svaki će vas voditi zasebnu IRA, u svoje ime. Možete čak staviti doprinose na postojeći IRA račun - nema potrebe za postavljanjem potpuno novog računa.

Supružnik IRA podliježe svim odredbama i ograničenjima tradicionalne IRA-e. Međutim, neželjeni supružnik može također osnovati supružnika Roth IRA, a također je podložan svim odredbama i ograničenjima Roth IRA-e.

Što nas dovodi do sljedeće vrste IRA ...

Roth IRA

Roth IRA ima većinu iste prednosti kao i tradicionalni IRA - porezno odloženi prihodi od ulaganja, neograničene mogućnosti ulaganja i samostalno usmjeravanje ulaganja. Ali oni imaju jednu veliku prednost u odnosu na tradicionalne IRA-e, a to je igrač mjenjača:

Roth IRAs mogu pružiti bez poreza distribucije u mirovini! Sve dok imate barem 59 godina, a imali ste Rotha najmanje pet godina, nema poreza na distribucije.

Kao što sam rekao, to je pravi igrač mjenjača. Roth IRA može dodati diverzifikaciju poreza u mirovinski portfelj. Većina ljudi pretpostavlja da će biti u nižoj poreznoj formi u mirovini, ali to nije nužno istina. Ako imate višestruke izvore dohotka - socijalnu sigurnost, mirovinski dohodak, prihod od ulaganja i povlačenja iz drugih mirovinskih planova - vi svibanj biti u višoj tarifi poreza na dohodak nego što mislite. Imajući dobro financiran Roth IRA će vam pružiti izvor prihoda od poreza, smanjiti tu poreznu obvezu.

Postoji nekoliko drugih važnih odredbi i pogodnosti koje dolaze s Roth IRAs:

  • Za razliku od tradicionalnih IRA-e, doprinosi Rothu nisu porezno odbijeni
  • Međutim, možete povući svoje doprinose u bilo koje vrijeme, bez oporezivanja ili kazni (budući da nije bilo poreznih olakšica poduzeti na tim doprinosima)
  • Za razliku od gotovo svih drugih vrsta mirovinskog plana, Roth IRAs nemoj zahtijevaju da poduzmete potrebne minimalne distribucije (pogledajte donju tablicu)

Ta posljednja točka je važna. RMD-ovi zahtijevaju da počnete uzimati distribucije iz svog plana mirovinskog osiguranja najkasnije u dobi od 70 1/2, na temelju preostalog životnog vijeka. To znači da ako živite još 20 godina, mogli biste otići do tih računa. Ali možete zadržati svoj Roth IRA - doslovno za ostatak svog života - tako da nikad niste razbili. I to znači da ćete uvijek imati barem nešto novca da proslijedite svoje nasljednike nakon smrti.

Postoji još jedna vrsta IRA previše rollover IRA. Ali to je u osnovi ili tradicionalna ili Roth IRA, u koju prevodite sredstva iz drugih mirovinskih planova, uključujući i druge IRA-e. Postoje odredbe s tim računima, ali specifične su za plan koji je prebačen u jedan.

IRA TABELA

PLANTRADICIONALNA IRASPOUSAL IRAROTH IRA
2017 Granice doprinosa$ 5.500, ili $ 6.500 ako je 50 godina ili stariji$ 5.500, ili $ 6.500 ako je 50 godina ili stariji$ 5.500, ili $ 6.500 ako je 50 godina ili stariji
2017 Godišnja granica prihodaAko je pokriven planom poslodavca: Single, $ 62,000 to $ 72,000; MFJ, 99.000 do 119.000 dolara, inače bez ograničenjaAko je supružnik pokriven planom poslodavca, 184.000 $ do 194.000 $, inače bez ograničenjaSingle, $ 115,000 do $ 133,000; MFJ, $ 186,000 do $ 196,000
Porezni tretman tijekom akumulacijeDoprinosi u potpunosti odbitni, osim ako nisu pokriveni planom poslodavca, tada se gornja ograničenja primjenjuju; porez na prihod od ulaganja odgođenDoprinosi u potpunosti odbitni, osim ako nisu pokriveni planom poslodavca, tada se gornja ograničenja primjenjuju; porez na prihod od ulaganja odgođenDoprinosi neoporezivi; porez na prihod od ulaganja odgođen
Porezni tretman po povlačenjuPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesenPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesenPovlačenje doprinosa koji nisu oporezivi; povlačenje prihoda od ulaganja koje nije oporeziv nakon 59,5 godina starosti i najmanje 5 godina u planu; prihod od ulaganja koji se oporezuje povlačenjem - plus 10% kazna ako se uzme prije 59.5
Mogućnosti ulaganjaNeograničenNeograničenNeograničen
Potrebne minimalne raspodjeleDa, svake godine počevši od 70,5 godinaDa, svake godine počevši od 70,5 godinaNije obavezno
MiscelleneousMože ostvariti doprinose bez poreza čak i ako su prekoračene granice dohotkaMože ostvariti doprinose bez poreza čak i ako su prekoračene granice dohotkaČak i ako ne ispunjavate uvjete za Rothov doprinos, možete napraviti "backdoor" Roth tako što ćete doprinijeti tradicionalnom IRA-i, a zatim izvršiti Rothovu pretvorbu

Tradicionalna mirovina - planovi doprinosa definiranih primanja

Nećemo puno vremena provoditi na tradicionalnim mirovinama, uglavnom zbog toga što ih više njih pokriva relativno malo radnika, već i zbog toga što vaš poslodavac potpuno kontrolira planove, bez vašeg ulaza ili aktivnosti.

Tradicionalni mirovinski planovi definiranih doprinosa uglavnom su ponuđeni od strane vladinih poslodavaca. Većina poslodavaca iz privatnog sektora davno napušta mirovinske planove u korist planova definiranih doprinosa, poput 401 (k) s.

U osnovi, ako vaš poslodavac nudi tradicionalni mirovinski plan, Vaše sudjelovanje će biti automatsko. Sve pojedinosti vezane uz plan - uključujući iznos doprinosa, vrste ulaganja, uvjete kvalifikacije i mjesečnu naknadu - definirat će se uvjetima plana.

Uobičajeno, oni će zahtijevati da vam tvrtka bude zaposlena za određeni minimalni broj godina (najmanje pet) kako biste bili upućeni u plan. Vaša korist će se temeljiti na formuli koja se izračunava na temelju vašeg prihoda i godina rada. Mjesečna naknada bit će dio postotka vašeg dohotka. Moći ćete se povući u određenoj unaprijed određenoj dobi, primjerice 55, 59 1/2, 60, 62 ili 65.

Tijekom vašeg zaposlenja - i čak ako prekinete zaposlenje prije umirovljenja - vaš će poslodavac kontrolirati plan mirovinskog osiguranja. Ovo je jedan od glavnih razloga zašto zaposlenici često imaju i druge planove mirovinskog osiguranja, uz tradicionalni mirovinski plan.

Sponzorirani definirani planovi doprinosa poslodavaca - 401 (k), 403 (b), 457, TSP

Većina poslodavaca danas pruža planove definiranih doprinosa koje poslodavac sponzorira. To uključuje 401 (k), 403 (b), 457 i štedne planove štednje (TSP). Iako su ovi planovi danas češći od tradicionalnih mirovinskih planova definiranih mirovina, često se nude u kombinaciji s tradicionalnim mirovinama.

Postoje četiri osnovna planova definiranih doprinosa:

Planovi 401 (k)

401 (k) je popularan plan definiranih doprinosa, uglavnom za poslodavce u privatnom sektoru. Slično kao IRA-i, doprinosi su odbitni od poreza, a prihodi od ulaganja se akumuliraju na poreznoj osnovi. Možete početi uzimati distribucije iz plana već u dobi od 59 i pol, uzimajući u obzir samo običan porez na dohodak (plus 10% kazne ako se uzme povlačenje prije). 401 (k) planovi također zahtijevaju RMD počevši od 70 1/2 godine.

401 (k), pružaju mnogo velikodušnije doprinose od IRA-e. Možete doprinijeti do 18.000 USD godišnje ili 24.000 USD godišnje ako imate 50 ili više godina. Štoviše, vaš poslodavac može napraviti odgovarajući doprinos, a mnogi (ali ne i svi) poslodavci ponuditi tu korist.

Kombinirani doprinosi zaposlenika i poslodavca mogu doseći do 54.000 dolara ili 60.000 dolara ako ste 50 ili više godina (i 2017.). Kada poslodavac nudi odgovarajući doprinos, to obično podliježe opremanju, što je razdoblje u kojem odgovarajuća sredstva još nisu u vašem vlasništvu. Može proći i do pet godina zaposlenja kako bi doprinos doprinosa bio potpun.

Dok su doprinosi puno velikodušniji nego oni za IRA, opcije ulaganja obično su mnogo ograničene. Dok neki poslodavci mogu ponuditi račune putem velikih, raznovrsnih investicijskih brokera, kao što su Charles Schwab i Fidelity, većina nudi više ograničenih mogućnosti ulaganja, poput pregršt investicijskih fondova i možda dionica tvrtke poslodavca.

Planovi 401 (k) često mogu ponuditi odredbe o zajmu, iako će to ovisiti o tome hoće li vaš poslodavac odabrati da ih učiniti dostupnima ili ne. Ako to učine, možete posuditi do 50% iznosa stečene u planu, do maksimalno 50.000 USD. Uvjeti otplate obično traju pet godina, ili do 15 godina za zajmove vezane uz nekretnine. Kamatne stope su općenito povoljnije od onoga što možete dobiti s bankovnim kreditom, i često su postavljene kao nešto poput prvobitne stope + 1%.

Neki 401 (k) planovi također mogu poduzeti napuštanja teškoća, za događaje kao što su medicinski troškovi ili invaliditet.

Sve veći broj 401 (k) planova također nudi a Roth 401 (k) dio. Oni rade na isti način kao i Roth IRAs, ali imaju koristi od veće granice doprinosa. Možete doprinijeti do maksimalnog 401 (k) doprinosa od 18.000 USD (24.000 USD ako ste stariji od 50 godina) između Rothovog dijela i redovitog dijela. Na primjer, ako maksimalno doprinose iznosu od 18.000 USD godišnje na svoj 401 (k), možete dodijeliti 9.000 dolara za Roth dio i 9.000 dolara za redovni dio vašeg 401 (k).

Dva računa će se odvojeno održavati, budući da će distribucije iz Rotha 401 (k) biti bez poreza, dok će redovite distribucije 401 (k) biti predmetom običnog poreza na dohodak. Vaš poslodavac može također podnijeti doprinos vašem Rothu 401 (k), osim što će odgovarajući fond biti održan u vašem redovnom 401 (k), a ne vašem Roth 401 (k).

Možete napraviti Roth 401 (k) doprinose, čak i ako vaš prihod prelazi pragove za Roth IRA! To će eliminirati potrebu za potencijalno skupe konverzije Rotha.

403 (b) Planovi

403 (b) planovi su u osnovi 401 (k) planovi za organizacije oslobođene od plaćanja poreza, kao što su bolnice, crkve i javne škole. Oni rade isto kao i planovi 401 (k), uključujući porezni tretman, iznose doprinosa, distribucije, odredbe o povlačenju zajmova i poteškoća te doprinosa podudaranja poslodavca. Oni čak nude Roth 403 (b) odredbu pod istim uvjetima kao i Roth 401 (k).

Postoji jedno značajno područje u kojem 403 (b) planovi rade drugačije od 401 (k) planova, a to 403 (b) planovi imaju posebnu, dodatnu nadoknadu. Zaposlenici koji su zaposleni već 15 godina ili više mogu dodati dodatnih 3.000 dolara godišnje (ukupno 21.000 dolara, ili 27.000 dolara ako je 50 ili više) pet godina (15.000 dolara ukupno doprinosa), prije nego što se navrši 50 ili više -50 doprinos za nadoknadu.

457 Planovi

457 planova su praktički identični s planovima 401 (k) i 403 (b), osim što ih nude državne i lokalne vlasti i neke organizacije oslobođene od plaćanja poreza.

Iznosi doprinosa, porezni tretman, distribucije, odredbe o povlačenju zajmova i poteškoća i mogućnosti ulaganja slični su ostalim planovima poslodavca. 457 planova također nude mogućnost Roth pod sličnim uvjetima kao i ostali planovi.

Plan štednje štednje (TSP)

TSP radi gotovo identično ostalim poslodavcima sponzoriranim definiranim planovima doprinosa. No plan je dostupan federalnim zaposlenicima, uključujući pripadnike vojske.

Ona nudi dvije glavne prednosti u odnosu na druge planove. Prvi je da savezni zaposlenici također pokrivaju plan definiranih naknada. To znači da možete imati dva glavna plana mirovinskog osiguranja koji rade u vašoj korist tijekom svog zaposlenja u vladi.

Druga glavna prednost je da ćete primiti doprinos poslodavca koji odgovara najmanje 1% vašeg prihoda čak i ako ne sudjelujete u TSP-u. Ukupni doprinos za podudaranje poslodavca može iznositi do 5%, a potpuno se dobiva nakon samo tri godine.

Glavni negativni rezultat s TSP je međutim da nudi vrlo ograničene mogućnosti ulaganja. Zapravo, na raspolaganju je samo pet investicijskih fondova. I dok su opcije niskih troškova, koje pokrivaju široka financijska tržišta, nećete imati mogućnost preseliti se u druga ulaganja ako niste zadovoljni izvedbom ovih pet fondova ili ako želite uložiti u alternativna ulaganja, takve kao pojedinačne dionice ili ulaganja u nekretnine.

TABLICA PLANIRANJA ZAPOSLENIH SPONZORIRANIH DEFINIRANIH DOPRINOSA

PLAN401 (K)403 (B)457TSP
2017 Granice doprinosa18.000 USD ili 24.000 USD starosti 50 ili više godina; Poslodavac odgovara doprinosima do maksimalno 54.000 dolara u kombinaciji18.000 USD ili 24.000 USD starosti 50 ili više godina; Poslodavac odgovara doprinosima do maksimalno 54.000 dolara u kombinaciji18.000 USD ili 24.000 USD starosti 50 ili više godina; Poslodavac odgovara doprinosima do maksimalno 54.000 dolara u kombinaciji18.000 USD ili 24.000 USD starosti 50 ili više godina; Poslodavac odgovara doprinosima do maksimalno 54.000 dolara u kombinaciji
Izvor doprinosaZaposlenik i poslodavacZaposlenik i poslodavacZaposlenik i poslodavacZaposlenik, poslodavac ili oboje
Porezni tretman tijekom akumulacijeDoprinosi u cijelosti deductible, porez na prihod od ulaganja odgođenDoprinosi u cijelosti deductible, porez na prihod od ulaganja odgođenDoprinosi u cijelosti deductible, porez na prihod od ulaganja odgođenDoprinosi u cijelosti deductible, porez na prihod od ulaganja odgođen
Porezni tretman po povlačenjuPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesenPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesenPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesenPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesen
Mogućnosti ulaganjaOdređen od strane poslodavcaOdređen od strane poslodavcaOdređen od strane poslodavcaOdređen od strane poslodavca
Roth ProvisionDaDaDaDa
Pružanje zajmaMaksimalno 50% iznosa stečenog iznosa, do maksimalno $ 50.000 - ako to dopusti poslodavacMaksimalno 50% iznosa stečenog iznosa, do maksimalno $ 50.000 - ako to dopusti poslodavacMaksimalno 50% iznosa stečenog iznosa, do maksimalno $ 50.000 - ako to dopusti poslodavacMaksimalno 50% iznosa stečene saldo, maksimalno $ 50,000
Potrebne minimalne raspodjeleDa, svake godine počevši od 70,5 godinaDa, svake godine počevši od 70,5 godinaDa, svake godine počevši od 70,5 godinaDa, svake godine počevši od 70,5 godina
razniPosebna rezerviranja za radnike javne usluge s više od 15 godina radnog staža

Samostalni umirovljenici - Solo 401 (k), SEP IRA, jednostavna IRA

Moguće je da samozaposleni imaju najbolje moguće planove umirovljenja. Postoji najmanje tri planova koji omogućuju granice doprinosa koje često prelaze planove koji su poslali poslodavce, ali koji također pružaju fleksibilnost i mogućnosti ulaganja koje možete dobiti od samorealiziranih IRA-e.

Postoje tri temeljna umirovljenja:

Solo 401 (k) plan

Kao što naziv plana podrazumijeva, solo 401 (k) je plan 401 (k) za samozaposlene. Ona nudi barem iste prednosti kao i plan 401 (k), s tri glavne razlike:

  1. To je plan 401 (k) samo za poslodavca i poslodavca - ali ne i za zaposlenike
  2. Ograničenja doprinosa su veća od onih za plan poslodavca (ne tehnički, ali to se obično događa)
  3. Kao sponzor plana, vi ste i poslodavac i zaposlenik

Ta posljednja točka je važna jer to je razlog zašto će granice vašeg doprinosa biti općenito veće od onoga što bi bile u planu koji je sponzoriran od poslodavca. Na primjer, s solo 401 (k), možete doprinijeti do 18.000 dolara za plan (ili 24.000 $ ako ste 50 ili više godina) kao zaposlenik. Ali možete poslati i do 25% neto dobiti vašeg poslovanja na svoj plan kao poslodavac.

To znači da možete dodati do 54.000 dolara godišnje na svoj plan (60.000 dolara ako ste 50 ili više godina) ukupno.

Pretpostavimo da je neto dobit od vašeg poslovanja 144.000 $. Možete doprinijeti 18.000 dolara na solo 401 (k) kao zaposlenika. Ali možete poslati i 25% svog neto prihoda na plan kao poslodavac.

To vrijedi za 36.000 dolara, plus vaš doprinos zaposlenika od 18.000 dolara, za ukupno 54.000 dolara. To također djeluje kao ukupni doprinos od 37,5% neto prihoda!

To nije loš trag iz jednog programa za odlazak u mirovinu, i to je ono što čini solo 401 (k) takav snažan plan.

I kao što je slučaj s drugim mirovinskim planovima, tu je i Solo Roth 401 (k) opcija dostupna kod solo 401 (k). Slijedi iste parametre kao i Roth IRA.

SEP IRA

Puno ime plana je Pojednostavljeni mirovinski plan radnika. Kao što to ime implicira, to je IRA, ali jedan koji je postavio mali poslodavac za sebe i svoje zaposlenike, ako ih ima.

SEP funkcionira na isti način kao i osnovni IRA, s obzirom na doprinose, porezni tretman, mogućnosti ulaganja, distribucije, poteškoće i RMD.

No SEP se razlikuje od redovite IRA-e u jednom vrlo važnom poštovanju - veličinu vašeg doprinosa. Razlika je ogromna.

Uz redovitu IRA, vaš je doprinos ograničen na 5.500 dolara ili 6.500 dolara (50 ili stariji). Ali SEP IRA vam dopušta doprinos 20% neto prihoda od poslovanja ili čak 54.000 USD ili 60.000 USD ako ste 50 ili više godina. (Tehnički gledano, možete doprinijeti do 25% vašeg dohotka, ali pomoću formule koju IRS koristi za izračunavanje 25% učinkovito ograničava vas na 20%, ali je još uvijek vrlo velikodušan doprinos doprinosa.)

Još jedna prednost SEP IRA je da možete dodati zaposlenike u plan kao što ih zaposliti. Međutim, svaki će zaposlenik morati otvoriti pojedinačni račun za plan. Uostalom, to je IRA - s naglaskom na "ja" za pojedinca.

JEDNOSTAVNO IRA

Jednostavna IRA je također druga varijanta IRA-e. To je za male tvrtke koje zapošljavaju manje od 100 zaposlenika. Iako je tehnički plan poslodavca, osnovni su parametri slični tradicionalnom IRA-u.

Ograničenja doprinosa međutim su veća od onoga što su za tradicionalni IRA. Možete dopuniti 100% prihoda na plan, do najviše 12.500 dolara ili 15.500 dolara ako imate 50 ili više godina.

Da biste se kvalificirali za doprinos, morate zaraditi najmanje 5.000 dolara u jednoj od protekle dvije godine. Ona također ima još jednu veliku prednost u odnosu na ostale planove mirovinskog osiguranja za mala poduzeća. Jednostavna IRA ne zahtijeva da podnesete posebnu poreznu prijavu plana s IRS-om.

Postoji jedan "uhvatiti" SIMPLE IRA. Kao poslodavac, morat ćete izvršiti doprinos za podudaranje od 3% ili 2% neizravno doprinos (do 5.000 dolara). U oba slučaja, postotak doprinosa poslodavca mora se temeljiti na naknadi zaposlenika, što je vaša naknada ako ste samozaposleni.

Na primjer, ako vaš neto prihod od posla iznosi 100.000 USD, možete napraviti osnovni doprinos zaposlenika od 12.500 dolara. No, kao poslodavac, morate se podudarati s 3% ili 3000 $ za kombinirani doprinos od 15.500 USD.

TABLICA PLANOVA ZA SAMO ZAPOŠLJAVANJE

PLANSOLO 401 (K)SEP IRAJEDNOSTAVNO IRA
2017 Granice doprinosaDo 18.000 dolara kao zaposlenika ($ 24.000 od 50 ili više godina), plus do 25% neto dobiti poslovanja do maksimalnog kombiniranog doprinosa od 54.000 dolara ili 60.000 dolara ako je 50 ili više godinaUčinkovito, 20% neto prihoda do 54.000 dolara ili 60.000 dolara ako je 50 godina ili starijiDo 12.500 dolara ili 15.500 dolara ako je 50 godina ili stariji, plus doprinos podudaranja poslodavca do 5.000 dolara
Porezni tretman tijekom akumulacijeDoprinosi u cijelosti deductible, porez na prihod od ulaganja odgođenDoprinosi u cijelosti deductible, porez na prihod od ulaganja odgođenDoprinosi u cijelosti deductible, porez na prihod od ulaganja odgođen
Porezni tretman po povlačenjuPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesenPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesenPodliježe općem porezu na dohodak ako se uzme nakon 59,5 godina starosti; obični porez na dohodak plus 10% kazna ako je prije podnesen
Mogućnosti ulaganjaNeograničenNeograničenNeograničen
Roth ProvisionDaNeNe
Pružanje zajmaMaksimalno 50% iznosa stečene saldo, maksimalno $ 50,000Nije dopuštenoNije dopušteno
Potrebne minimalne raspodjeleDa, svake godine počevši od 70,5 godinaDa, svake godine počevši od 70,5 godinaDa, svake godine počevši od 70,5 godina
razni3% doprinosa za podudaranje poslodavca ili fiksni doprinos od 2% (do $ 5,000 po zaposleniku); 25% kazne ako su distribucije izvršene u prve dvije godine plana

Kao što možete vidjeti, postoji dosta planova mirovine, tako da nema izgovora da ne biste spremili umirovljenje. Bez obzira na plan koji odaberete, važno je započeti. Umirovljenje u mirovini odnosi se na vremensku vrijednost novca, tako da plan koji upotrebljavate može biti manje važan nego što je to moguće što prije. I kada to učinite, spremite što je više moguće i ulagajte ga vjerno, čak i za vrijeme onih trenutaka kada se ne čini ispravnom.

Vaše buduće ja ću vam zahvaliti kad stignete u mirovinu!

Pošalji Komentar