Ulaganja

Roth IRA Pravila za odjeljivanje - Preokrenite / poništavajte Roth IRA pretvorbu

Roth IRA Pravila za odjeljivanje - Preokrenite / poništavajte Roth IRA pretvorbu

Koliko puta u vašem životu želiš da imaš "učiniti više" ili "uzeti natrag“.

Često ste zaboravili odluku koju ste poduzeli i posljedicama koje dolaze zajedno s njom.

Kada je riječ o ulaganju, mnogi od nas su napravili pogreške tijekom godina. Bez obzira je li bilo nepotpuno vašeg plana mirovine ili kupnje tog "vrućeg dionica" koji se pretvorio u katastrofu; to su odluke koje su nepovratne.

Jedna od odluka koja vam omogućuje da zaradite novac u "redo" je Roth IRA konverzija.

Za one koji su pretvorili svoje Roth IRA preuranjeno, evo što trebate znati da biste ga preokrenuli natrag na tradicionalni IRA poznatiji kao "Recharacterization“.

Evo pravila o prepoznavanju IRA-e koju trebate znati. Saznajte više o pravilima Roth IRA i granicama doprinosa ovdje!

Ponovno učitavanje događaja pretvorbe 2010. godine

Ako niste čuli o događaju konverzije Roth IRA 2010, očito niste posjetili moj blog prije. U redu je, opraštam ti. 🙂 Dok je 2010. stvarna godina koju ćete moći pretvoriti, dohodak koji se traži može se odgoditi do 2011. i 2012. godine.

Očekujući veliku većinu kako bi iskoristili ovo, IRS je postavio posebnu odredbu o načinu plaćanja poreza. IRS vam je dao opciju da potražite 50% iznosa konverzije kao dohodak u 2011. godini, a preostalih 50% u 2012. Imajte na umu da je to samo u 2010. godini, Nakon 2010. godine svi će porezi biti isplaćeni u punoj godini iduće godine.

Ako odlučite platiti porez tijekom dvogodišnjeg razdoblja, imajte na umu da se stopa poreza određuje samo za tu godinu. Na primjer, u 2011. godini plaćat ćete porez na temelju poreznog okvira za tu godinu. Ako bi vaš prihod nekako bio nebeski raketnik u 2012, tada ćete platiti više poreza u toj godini za obraćenje.

Zašto bi Vaša Recharacterize Roth IRA pretvorbe?

To je veliko pitanje! S Dow Jonesom ponovno lebdi oko 10.000, nadam se da u narednih nekoliko godina nećete poželjeti napraviti re-karakterizaciju Roth IRA. Većina ljudi koji su preokrenuli Roth IRA pretvorbu učinili su to zbog sljedećih razloga.

U vrijeme konverzije, vrijednost računa vašeg tradicionalnog IRA je ono što morate dodati kao običan dohodak za tu godinu. Ako izvršite Roth IRA pretvorbu početkom 2008, kada Dow je još uvijek na respektabilnim razinama, Recharacterization je božji dar.

Zašto? Budući da možete preokrenuti konverziju kada je saldo vašeg računa bio veći i sada se prebacuje na niži iznos. U biti, to znači da ćete platiti manje poreza na dohodak na pretvorbu. Kako je to za ponavljanje?

Jeste li propustili rok?

Kao i kod svakog velikog kupona, obično postoji datum isteka. Reakarakterizacija nije drugačija. Imate do 15. listopada kalendarske godine nakon godine koju ste pretvorili u recharacterize. Za one koji žele preokrenuti vaše pretvorbe u 2008. godini; ispričavam se, ali je prekasno.

Za buduću referencu, ako pokušavate recharacterize pretvorbu od Roth natrag na tradicionalni IRA ste nije dopušteno prebaciti natrag na Roth u istoj poreznoj godini ili u roku od 30 dana od prepisivanja IRA-e.

Drugim riječima, IRA koji se ove godine prebacio na Roth, a zatim se prebacio, ne može se prebaciti na Roth ove godine. Preoblikovanje mora biti odgođeno do najmanje 1. siječnja ili ako kasnije, 30 dana nakon što je IRA prebačen na tradicionalni.

Pravila o tome kako izvješće o ponovnom označavanju

Da biste preokrenuli konverziju, prvi korak je da se obratite svom skrbniku IRA. Na primjer, većina brokerskih tvrtki imat će vlastiti posao u kući. Sljedeći korak ovisit će ako ste podnijeli poreznu prijavu ili ne. Ako još nemate datoteku, ažuriranje obrasca 1040 će se pobrinuti za to. Ako ste već podnijeli zahtjev, morat ćete podnijeti izmijenjeni povrat obrasca s obrascem 1040x i vratite se na ploču za crtanje.

Nedavna pitanja prepoznavanja

Je li ponovno karakterizacija temeljena na dolarima dionica ili dionica samo? - Ovo je moja situacija: tijekom 2010. godine preselio sam 10.000 dionica ABC-a u moj tradicionalni IRA na novootvoreni Roth IRA (My Rothov račun bio je dodijeljen 10.000 dionica (a ne vrijednost dolara) jer nisam prodao dionicu kad sam učinio je prijenos).

Moja očekivana nada u to doba bila je da bi zaliha imala vrijednost u roku od godinu dana, onda bih mogao platiti porez na 10.000 dionica vrijednih u vrijeme preobraćenja u Roth i ostvariti dobit bez poreznog opterećenja u Roth IRA. Nažalost, cijena dionice nije porasla, ali je znatno pala.

Kao rezultat toga, zatražio sam da moja posrednička služba ponovno pretvori (ili ponovno prepozna) deset tisuća dionica ABC iz Rotha u tradicionalni IRA u travnju sljedeće godine 2011. Reakcija je uspješno završena.

Međutim, moji brokerski servisni ured prijavio je konverziju IRA u iznosu od $ (ali ne i broj dionica). Budući da je vrijednost $ 10.000 dionica u vrijeme ponovnog određivanja učinjeno u travnju 2011. godine znatno manja od vrijednosti u vrijeme prebacivanja s tradicionalnog IRA na Roth IRA u 2010. godini.

Moram li platiti porez na razliku od $ vrijednosti? Je li moja re-karakterizacija 10.000 dionica ispravno završena bez porezne posljedice? Želim naglasiti da nisam trgovina dionicama tijekom cijelog vremena kada je dionica bila u mojoj Roth IRA-i.Jednostavno premjestim 10.000 dionica iz Tradicionalne IRA na Roth i vratim ih natrag iz Rotha u tradicionalni IRA.

  • Sve Rothove pretvorbe i recharacterizations su izvijestili u dolarima. Ako obavijestite skrbnika o broju dionica koje želite pretvoriti, prijavit će vrijednost tih dionica na 1099R, a tu vrijednost morate prijaviti u svojem dohotku. Kada recirkulirajte, trebate zatražiti ponovnu izradu u smislu iznosa dolara originalne konverzije koju želite prepisati.

U vašoj situaciji pretvorili ste se u novi Roth IRA, a ne postojeći Roth. Puno prepoznavanje takve konverzije je jednostavno jer se ne mora izračunati zarada za izračunavanje investicijskih rezultata cijelog Rotha budući da Roth ne drži ništa drugo osim konverzije.

Stoga, ovaj Roth IRA trenutačno treba imati -0-saldo, a smanjena vrijednost tih dionica sada je na vašem TIRA računu. Uklonili ste poreznu prijavu za konverziju. Pretpostavljam da na dionici nije bilo dividende isplaćene dok je bila u vašem Roth IRA-u.

2. Moje drugo pitanje je koliko puta mogu krenuti naprijed-natrag između Roth i tradicionalne IRA baš kao i ja u 2010 i 2011? Postoji li neka pravila koja ograničavaju broj konverzija iz Rothovih tradicionalnih IRA (i re-karakterizacije) u jednoj godini ili u životnom vijeku?

  • Postoji vremensko ograničenje za preoblikovanje iste imovine. To je vremenski rok 30 dana od datuma prepisivanja ili 1. siječnja sljedeće godine nakon konverzije, ovisno što je dulje. Budući da je vaša druga konverzija bila u 2010 i da ste ga ponovno uvrstili u travnju 2011., mogli ste se preoblikovati 30 dana nakon ponovnog označavanja u travnju.

Niste morali čekati do 2012. jer je vaša preoblikovana konverzija bila konverzija za 2010. godinu, a ne konverzija za 2011. godinu. Ovo je jedini razdoblje čekanja i primjenjuje se samo prilikom preoblikovanja iste imovine. Osobe s velikim IRA-ima koje obavljaju parcijalne konverzije mogu pretvoriti druge iznose u IRA bez razdoblja čekanja.

Imajte na umu da morate prijaviti svoju aktivnost na poreznu prijavu prilikom ponovnog označavanja. Za 2010. godinu trebali ste podnijeti obrazac 8606 kako biste prijavili konverziju, osim ako ste podnijeli prijavu nakon što ste ga ponovno označili. Ako ste podnijeli zahtjev za ponovnim pretvorbom, niste trebali imati 8606, ali biste trebali uključiti obrazloženje s povratom za 2010. godinu, navodeći datume i iznose konverzije i datum i iznos ponovnog označavanja te koliko je vrijedno kada se prenesu natrag u TIRA.

Ni vi ni IRS niste primili 1099R za ponovnu uporabu do siječnja 2012., ali da bi 1099R trebao biti kodiran da bi označio da ste prepravili konverziju za 2010. godinu. Budući da je sve ovo bilo primijenjeno na 2010, vaš povrat 2011 ne mora odražavati ništa više o ovoj prepričavanju.

Ako ne uključujete objašnjenja, IRS može imati poteškoća u razumijevanju onoga što ste radili i koliko je vaše pretvorbe prepoznato.

Pošalji Komentar