Pitajte GFC 031: Mogu li još uvijek doprinijeti IRA-u - Čak i ako ne dobijem porezni prekid? 💲💲💲

Sa svim razgovorima o Roth IRAs lako je zaboraviti o tradicionalnim IRAs, osobito ako oni nisu porezni deductible. Pitajte GFC čitatelj je postavio pitanje o ovoj temi:

"Pridonio sam maksimumu na planu moje tvrtke 401K. Mogu li i dalje doprinijeti IRA-i (nakon poreza), iako ne bih primio IRA porezni doprinos? Ako mogu doprinijeti - koliko? "
Anup

Anup, drago mi je što ste ga pitali! Zato što je to važnija tema nego što mnogi ljudi shvaćaju. Odgovor na vaše pitanje jest DA, ali razgovarajmo o mehanici kojom to radimo, a zatim provodimo neko vrijeme s naglaskom na razloge zašto biste trebali.

Možete li pridonijeti IRA-i čak i ako nije porezno odbijena?

Počnimo pregledom osnova o tradicionalnim doprinosima IRA-e i o ograničenjima dohotka koja se primjenjuju na njih.

Prvo, važno je shvatiti da, za razliku od Roth IRAs, ograničenja prihoda IRS za tradicionalne IRA odnose se samo na odbitak poreza tradicionalnih IRA doprinosa.

Ali još uvijek možete davati doprinose čak i ako prelazite granice dohotka.

To je odgovor na glavno pitanje Anupa.

Možete dopuniti do 5.500 dolara godišnje ili do 6.500 dolara godišnje ako imate 50 godina ili više godina. Štoviše, ako vaš supružnik nije zaposlen izvan kuće i nema mirovinski program, možete postaviti bračni drug IRA. To će vam omogućiti da prilagodite doprinos tradicionalnom IRA za njega ili nju, iako nema prihoda.

Ali vratimo se onim ograničenjima dohotka ...

Ograničenja dohotka od 2017 za porezne olakšice doprinosa tradicionalnom IRA-u ako ste obuhvaćeni od strane umirovljenog plana poslodavca su:

Oženjen podnošenje zajedno - potpuno oduzimajući do 99.000 dolara; ukinuta između 99.000 i 119.000 dolara; nije dopušteno na 119.000 USD i više
Pojedinac ili voditelj kućanstva - u potpunosti se može odbiti do 62.000 dolara; ukinuta između 62.000 i 72.000 dolara; nije dopušteno na 72.000 USD i više
Oženjen podnošenja odvojeno - odbitak je uklonjen između 0 i 10.000 dolara; nije dopušteno na 10.000 USD i više

Ako vam nije pokriveno planom umirovljenika poslodavca, ali vaš suprug je, možete uzeti odbitak za tradicionalni IRA do sljedećih granica prihoda:

Oženjen podnošenje zajedno - u potpunosti se može odbiti do 186.000 dolara; ukinuta između 186.000 i 196.000 dolara; nije dopušteno na $ 196,000 i više
Oženjen podnošenja odvojeno - odbitak je uklonjen između 0 i 10.000 dolara; nije dopušteno na 10.000 USD i više

Još jednom, još uvijek možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u čak i ako prekoračite te razine prihoda.

Doprinos će ipak ne smije biti porezno priznata. Ali to ne znači da ne biste trebali doprinijeti.

Zapravo, izvrsna je strategija iz više razloga ...

Diverzifikacija ulaganja u mirovinu

Imajući IRA, pored plana pod pokroviteljstvom poslodavca, izvrstan je način diverzifikacije ulaganja u mirovinu. U najmanju ruku, omogućit će vam da imate više od jednog plana mirovinskog osiguranja, što bi trebalo povećati vrste ulaganja koje imate.

To je osobito važno jer mnogi poslodavci planovi ograničavaju vaše investicijske mogućnosti. Na primjer, mogu vam dati izbor između pregršt investicijskih fondova, kao i dionica tvrtke.

No, s self-directed IRA, doslovno možete imati neograničene mogućnosti ulaganja. IRA će vam dati mogućnost uložiti u imovinu koju ne možete držati u svom planu poslodavca.

Diverzifikacija poreza u mirovini

Nezavisni IRA vam može pružiti određenu količinu dohodaka bez poreza u mirovini. Prihod od ulaganja koji zaradite u planu odgađa se od poreza i stoga će biti oporeziv kada počnete uzimati distribucije. No, budući da vaši doprinosi nisu bili porezno odbijeni, oni će predstavljati porezne distribucije u mirovini.

Na primjer, recimo da vi 10.500 dolara dodijelite nekom nedostupnom IRA-u svake godine 10 godina. Na kraju tog vremena račun vrijedi 100.000 USD, koji se sastoji od 55.000 dolara u doprinosima i 45.000 USD u prihodima od ulaganja.

Ako biste povlačili 10.000 dolara godišnje u mirovini, 4.500 dolara bi bilo oporezivi dohodak, no 5.500 dolara - što predstavlja vaš proporcionalni neophodni doprinos - bit će bez poreza.

Ta će strategija pružiti barem neki prihod u mirovini koji neće biti oporeziv. To je porezna diversifikacija u mirovini.

Izrada vašeg odlaska u mirovinu čak i veća

Možete spremiti do 18.000 USD godišnje u planu 401 (k). Ali ako također uštedite dodatnih 5.500 dolara u IRA-u, imat ćete 23.500 dolara godišnje za odlazak u mirovinu. Ako ste u poziciji da si možete priuštiti takve doprinose, to stvarno može nadopuniti vaše planiranje za mirovinu. To bi moglo otvoriti izglede za prijevremeno umirovljenje.

Gledajući to iz drugog smjera, strategija također nudi priliku za povećanje mirovinske ušteđevine ako imate više od 50 godina i da nemate mnogo spašavanja. To je zato što i 401 (k) i IRAs imaju "catch-up" odredbu. Na 50 ili više godina, 401 (k) doprinosi mogu iznositi do 24.000 USD godišnje. IRA doprinosi mogu biti jednaki kao i 6.500 dolara.

Ako je Anup 50 ili više godina, može uštedjeti do 30.500 dolara godišnje - 24.000 $ + 6.500 dolara - prema njegovu odlasku u mirovinu. Takva ušteda uopće ne može stvoriti plan mirovine.

Postavljanje pozornice za niži porezni Roth IRA konverzija

Ovo je još jedan nedovoljno cijenjeni razlog za neusporedive doprinose tradicionalnoj IRA-i. Roth IRAs pružaju priliku da imaju prihod bez poreza u mirovini. Financiraju se s neopterećenim doprinosima, a zarada se akumulira na poreznoj osnovi. Ali kada uključite 59 i pol, i ako ste imali vaš Roth IRA najmanje pet godina, možete podijeliti svoje doprinose i zaradu od ulaganja u potpunosti bez poreza.

Porezna naknada je razlog zašto toliki ljudi čine Roth IRA konverzije. To je proces pretvaranja drugih mirovinskih planova - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 i tradicionalnih IRA-a - u Roth IRA-e. Na taj način, pretvarate ostale mirovinske uštede koje će proizvesti oporezive raspodjele u mirovinu, na Roth IRA, koja će osigurati distribucije bez poreza.

Nedostatak je kada se radi o pretvorbi Roth, morate platiti porez na dohodak na iznos mirovinske štednje koja je pretvorena.

No, iznimka je ako ste napravili doprinose nakon oporezivanja, poput onih koji su napravljeni na neophodnoj tradicionalnoj IRA-i. Budući da nije primijenjen porezni odbitak na doprinose, neće biti plaćanja poreza na dohodak u tom dijelu pretvorbe.

Pogledajmo još jedan primjer, tradicionalni IRA od 100.000 dolara koji se sastoji od 55.000 dolara u neoporezivim doprinosima i 45.000 dolara u akumuliranom prihodu od ulaganja.

Ako želite izvršiti pretvorbu Roth na tom računu, samo 45.000 dolara koje čine akumulirani udio ulaganja bit će predmetom poreza na dohodak. Neće biti poreznih posljedica na 55.000 dolara u nedostupnim doprinosima.

Ako ste bili u 25% saveznom poreznom okviru i pretvorili ste 100.000 dolara u imovinu za mirovinu na Roth IRA, morali biste platiti 25.000 dolara u saveznom porezu na dohodak. Ali ako taj plan uključuje neoporezive doprinose od 55.000 USD, porezni zalog bit će samo 11.250 USD (45.000 USD X 25%).

Jednako važno, ako je puni 100.000 USD oporeziv, vjerojatno bi vas i gurnuo u višu poreznu šifru, što bi rezultiralo još većom poreznom obvezom. To će se manje vjerojatno dogoditi s tradicionalnim IRA-om koji uključuje neophodne doprinose.

Dakle, na pravi način, postavljanje tradicionalne IRA s nestabilnim doprinos stvarno postavlja pozornicu za niže porez Roth IRA pretvorbe.

Ali držite se - vi svibanj biti u mogućnosti to učiniti izravno Roth IRA doprinosa!

Ova strategija nije bila dio Anupova pitanja, ali može biti važna za Anup ili za druge čitatelje koji su u ovoj situaciji. To jest, čak i ako prekoračite ograničenja dohotka za doprinose za tradicionalne IRA doprinose, možda ćete i dalje moći naplatiti Roth IRA doprinose.

Zašto?

Postoji "prozor" u granicama dohotka između dopuštenih tradicionalnih IRA doprinosa i doprinosa tvrtke Roth IRA.

Razmislite o sljedećem ...

Roth IRA granice prihoda za 2017. su:

Oženjen podnošenje zajedno - potpuno dopušteno do $ 186,000; ukinuta između 186.000 i 196.000 dolara; nije dopušteno na $ 196,000 i više
Pojedinačni, voditelj kućanstva ili oženjeni podnošenje zasebno, ali NE živite sa svojim supružnikom - potpuno dopušteno do $ 118,000; je ukinuta između 118.000 i 133.000 dolara; nije dopušteno na 133.000 USD i više
Oženjen zasebno, ali ne živite sa svojim supružnikom - ukinuta od 0 do 10.000 dolara; nije dopušteno na 10.000 USD i više

Obavijest o zajedničkom podnošenju ženidbe možete dati doprinos Roth IRA do dohotka između 186.000 i 196.000 USD. Ali možete napraviti a izvediv tradicionalni IRA doprinos na dohodovnoj razini od samo između 99.000 i 119.000 dolara, ako ste oženjeni podnošenja zajednički, a vi ste pokriveni od strane poslodavca mirovinski plan.

Vidiš li kamo idem s tim? Ako je vaš prihod veći od 119.000 USD - i više ne možete izvršiti tradicionalni IRA doprinos koji se može odbiti od poreza - i dalje možete izvršiti Roth IRA doprinos ako vaš prihod ne prelazi 186.000 dolara.

Recimo, Anup zaradi 160.000 dolara. Budući da je pokriven planom 401 (k) na poslu, ipak može dati doprinos tradicionalnom IRA-u, ali neće biti porezno odbijena.