Prestrašeno vaše dijete će puhati njihovu štednju? Razmislite o računu skrbnika.

Mogu samo zamisliti što bi se dogodilo da bi moji roditelji davali mi pristup velikoj količini novca dok sam još bio mlad.

Nekad sam bio dobar u pušenju novca na sranje koje nisam trebala, pa sam siguran da bi bilo što što bi oni spasili u jednom trenu nestalo.

Zvuči poznato svakome od vas?

Ovo je samo jedan od mnogih razloga zašto su računi za skrbništvo stvoreni.

Ako se bojite da će vaše dijete probiti svoju štednju, evo što trebate znati o pravilima skrbničkog računa.

U osnovi je uspostavljen račun za skrbništvo radi zaštite financijske imovine dane maloljetnom djetetu. U većini slučajeva, račun je stvorio djetetov roditelj ili zakonski skrbnik za jednu od dvije funkcije.

Može se uspostaviti neki račun za skrbništvo kako bi se osiguralo da dijete ima dovoljno sredstava tijekom svoje mladosti. Ostali skrbnički računi stvoreni su kako bi pokrivali obrazovne troškove nakon srednjoškolskih diploma.

Osim toga, račun se može uspostaviti kako bi osigurao dobru financijsku osnovu tijekom odraslog života djeteta.

Pravila skrbničkog računa

Iako postoji više razloga zbog kojih roditelj ili zakonski skrbnik možda mora otvoriti račun skrbnika, postupak za početak je isti. Račun se može otvoriti kod brokerske kuće, banke, banke ili bilo koje druge vrste financijskih institucija. Odrasla je osoba dodijeljena za upravljanje računom dok dijete ne dostigne dobni uvjet da bi imao puni pristup računu.

Ovisno o državnom zakonodavstvu, dobna granica za odobrenje pristupa može biti između 18 i 21 godine. Ovo je poznato kao dob za većinu i dob može biti preko 21 temeljen na državnom zakonodavstvu i specifičnim okolnostima.

Osim toga, skrbnik računa mora odobriti sve transakcije koje maloljetnik želi provesti na računu. Ulaganja su dopuštena, ali moraju biti ograničena na investicijske fondove ili slične financijske proizvode.

Uloga skrbnika

Računi skrbništva potječu iz Jedinstvenog zakona o darovima za mladež (UGMA) iz 1956. godine, gdje je skrbnik određen za upravljanje računom dok dijete ne dostigne odraslu osobu. Roditelj ili zakonski skrbnik može djelovati kao skrbnik ili imenovati drugu odraslu osobu koja će služiti u tom svojstvu. Općenito, uloga čuvara je upravljanje imovinom računa skrbnika za kupnju, prodaju i / ili reinvestiranje zarade. Ako je potrebno, skrbnik može povući novac s računa kad to koristi dijete.

Zakon propisuje da se sva imovina na računu skrbništva koristi samo za dobrobit maloljetnog djeteta.

Jasno, očekivanje je da skrbnik nikada neće koristiti novac za osobne interese. Zabranjeno je plaćanje troškova koji nisu povezani s djetetovim interesom.

Ako je skrbnik također zakonski skrbnik ili roditelj, trebali bi dobiti stručne financijske savjete o odgovarajućoj upotrebi sredstava. Postoje dopuštene distribucije koje se mogu primijeniti. Općenito, račun se ne može koristiti za plaćanje dnevnih troškova koje je skrbnik ili roditelj zakonski dužan pokriti.

Što se događa s investicijskim prihodom?

Dividende, kamate i zarada od prihoda od ulaganja smatraju se prihodom za dijete. Porezne stope temelje se na poreznoj stopi djeteta u dobi od 18 godina. Trenutačno, kada je dijete mlađe od 18 godina, prvi $ 1.000 na računu ne podliježe saveznim porezima.

Ovo pravilo vrijedi i ako je dijete mlađe od 24 godine i redoviti student. Dječja porezna stopa vrijedi za iznose između 1.001 USD i 1.900 USD. Sve iznad 1.900 dolara primaju graničnu poreznu stopu roditelja do 35 posto.

Porezne stope skrbničkog računa za 2013. godinu
Godišnji prihod (zarađen i nepoznat)
Dječji dob	Iznos dohotka	Primjenjiva porezna stopa
Mlađe od 19 godina (ili ako redoviti student, mlađi od 24 godine)	Zaradena dobit (bilo koji iznos)	Porezna stopa za djecu
$ 0 do $ 1000 Samo unovčeni dohodak	Bez poreza ako dijete nema zarada
$ 1.001 do 2.000 dolara samo prihod od oporezivanja	Dječja porezna stopa ako dijete nema zarada
Iznad 2.000 dolara i samo prihod od oporezivanja	Granica granice roditelja (maksimalno 35%) ako dijete nema zarada
19 godina i više (ili ako redoviti student, 24 godine)	Sva zarada i neiskorišteni dohodak	Stopa poreza za djecu

Vlasništvo nad skrbničkim računom

Imovina računa skrbništva je u vlasništvu djeteta za koje je račun stvoren. Iako je istina da dijete ne kontrolira račun sve dok ne zadovolji dobni zahtjev, dijete je zakonski vlasnik od samog početka. Tipično, sredstva se stavljaju na račun kao poklon za dijete.

Pravno, ovo dovršava transakciju i osoba ne može vratiti imovinu kasnije. Isto pravilo se primjenjuje i na sve prihode koji proizlaze iz imovine, tj. Dionica, međusobnih računa.

529 planova vs. Skrbni računi

Utvrđivanje planova štednje za svoju djecu u osnovi se svodi na dvije mogućnosti: skrbnički račun ili 529 planova. Postoje mnoge razlike među njima, ali ovdje su glavne koje upućujem na ljude koji su zainteresirani:

1. S 529 planova, vlasnik (obično roditelj) uvijek je zadužen za novac čak i nakon što dijete navrši 18. Ovo je ogromno za mnoge roditelje.
2. Planovi 529 moraju se koristiti za troškove vezane uz koledž ili fakultet (razmišljati o sobama i pansionima, knjigama, zalihama). Račun skrbništva nema ograničenja o tome za što se novac može iskoristiti.
3. Ako se novac u okviru planova 529 koristi za gore navedene troškove, vlasnik neće morati platiti porez na dohodak pri unovčavanju sredstava.
4. Računi skrbništva nude veću fleksibilnost u pogledu investicijskih izbora (posredovanje, ušteda visokih prinosa itd.). 529 planovi su obično investicijski fondovi koji su unaprijed odabrani od strane država plan koji odaberete.

Sve u svemu, ako je štednja za koledž vaš glavni cilj, predlažem plan 529 na račun skrbništva. Ako ne želite da se vaše dijete osjeća kao da novac mora biti korišten za fakultet, onda idite s računa skrbništva.

Prestanak računa skrbnika

Računi skrbnika prestaju kada dijete dosegne navedeni dob prema državnom zakonu. Vrsta prijenosa može odrediti i kada račun prestane. Roditelj ili zakonski skrbnik mogao bi odrediti dob, koji se razlikuje od državnog zakona.

Na primjer, državni zakon može zahtijevati prestanak računa kad dijete navrši 18 godina. Međutim, tvorac računa može navesti prekid u dobi od 21 godinu. Nakon što račun prestane, dijete ima slobodnu vladavinu o načinu korištenja imovine računa.

Postoje i pravne smjernice ako dijete umre prije nego što račun prestane. Tipično, skrbnik ne može dodijeliti raspodjelu imovine. Račun skrbništva postaje dio djetetovog posjeda i mora se podijeliti prema zakonima o nekretninama.

Uštedjeti