Dušo, zaboravio sam odvući interes hipoteke!

Kao domaćin podcast-a Money Girl, jedna od najčešćih pitanja koja dobivam od slušatelja pokazuje o zahtjevu odbitka hipoteke o porezu na kamate - poput ove iz Alice:

Ako je moj suprug i ja zaboravili uzeti porezne olakšice za proteklih nekoliko godina za naš interes hipoteke, što možemo učiniti? Postoji li statut gdje ga morate koristiti ili izgubiti?

Što je odbitak poreza na hipoteke?

Ako niste upoznati s odbitkom hipoteke, to je velika porezna olakšica za vlasnike kuća jer vam omogućuje odbijanje iznosa hipotekarnih kamata koje plaćate iz oporezivog dohotka. Ako ste tipični vlasnik kuće, vjerojatno plaćate svaku godinu za vašu hipoteku, tako da vam taj porezni odbitak može uštedjeti dio promjena znatno snižavanjem porezne obveze.

Tko može podnijeti zahtjev za odbijanje poreza na hipoteke?

No, ne svaki stambeni vlasnik ispunjava uvjete za odbitak od poreza na hipoteku. Moj prvi odgovor na Alice pitanje je da se pobrine da ona i njezin muž imaju pravo tražiti. Ovdje su dvije glavne prepreke koje morate skočiti kako bi iskoristili hipoteku odbitaka kamata:

Pravilo # 1: Morate imati osiguran dug u kvalificiranom domu u kojem imate vlasnički interes.

Pravilo 2: Morate podnijeti federalne poreze na dohodak koristeći obrazac 1040 i navedite odbitke na rasporedu A.

Što je osigurani dug?

Prvo gore navedeno pravilo ima dva dijela koja ću definirati: "osigurani dug" i "kvalificirani dom". Prema IRS-u, osigurani dug je onaj u kojem potpišete instrument - poput hipoteke, djela povjerenja ili zemljišta ugovor: da:

• čini vaše vlasništvo u kvalificiranom home osiguranju za plaćanje duga,
• predviđa da se vaš dom može prodati da zadovolji dug, i
• zabilježena je prema važećim državnim ili lokalnim zakonima.

Drugim riječima, vaš dom mora biti na liniji kao kolateralna ako ne plaćate hipoteku. Općenito, jedini put kada se hipoteka ne može osigurati jest ako imate hipoteku koja je zaražena, kupnja s vlasnikom financiranja ili posuđivanje sredstava za kupnju kuće od prijatelja ili rođaka.

Možete li umanjiti kamate na refinanciranje hipoteke?

Postoje dvije vrste duga koje ispunjavaju uvjete za odbitak od poreza na hipoteke: duga i dionički dug stjecanja. Stjecanje duga je bilo koji osigurani zajam koji ćete kupiti, izgraditi ili prepraviti vaš glavni ili drugi dom. Uključuje refinancirani dug do iznosa vaše stare hipoteke prije uplate. Ukupan iznos kamate koji možete odbiti za stjecanje duga ograničen je na milijun dolara za vaš glavni i drugi dom (ili 500.000 dolara ako ste oženjeni podnošenja zasebno).

Možete li umanjiti kamate na zajam za home equity?

Dionički kapital, kao što sam spomenuo, također se kvalificira za odbitak hipoteke. Dionički dug je bilo koji zajam osiguran vašim glavnim ili drugim kućama koje ste izvadili iz nekog razloga osim za kupnju, izgradnju ili prepravku. Moglo bi biti novac koji ste potrošili za pokretanje posla, plaćanje obrazovanja ili, primjerice, godišnji odmor. Ima znatno nižu granicu od stjecanja duga za polaganje odbitaka od kamata: 100.000 USD (ili 50.000 USD ako ste zainteresirani za podnošenje zasebno).

Što je kvalificirani dom?

Sada, razgovarajmo o definiciji "kvalificiranog doma" u kontekstu odbitka od hipoteke. Prema IRS-u, kvalificirani dom može biti vaš glavni dom i drugi dom. Ili imovina može biti obiteljska rezidencija, stan, zadruga, mobilna kućica, prikolica, raspored dijeljenja vremena ili čak brod, sve dok imaju spavaće, kuharske i toaletne prostore.

Ako ste oženjeni i podnesite zajedničku poreznu prijavu, vaši kvalificirani dom može biti u vlasništvu samo jednog supružnika ili u zajedničkom vlasništvu. Ako ste oženjeni i izdvojite zasebne vraća, možete podnijeti zahtjev za hipoteku samo za jednog kvalificiranog doma - osim ako ste pristali pisati da jedan supružnik može tražiti odbitak za oba domova.

Dakle, pretpostavljajući da je Alice doista osigurala dug na kvalificiranom domu, ona također mora biti u skladu s drugim pravilima IRS-a za potraživanje odbitaka o hipotekarnoj kamatnoj stopi, koja prikazuje detalje o rasporedu A.

Koje su artikulirane odbitke?

Odbitne stavke su troškovi koji se mogu prijaviti na svoju federalnu poreznu prijavu kako biste smanjili oporezivi dohodak. Svake godine imate izbor da biste zatražili ili standardni odbitak za status poreznog podnošenja ili da zbrojite sve svoje stvarne odbitke i zatražite ih na Rasporedu obrasca A obrasca 1040.

Na primjer, ako Alice i njezin suprug zajedno podnesu poreze, njihov standardni odbitak za 2011. godinu iznosi 11.600 dolara. Ako imaju više od 11.600 dolara u ukupnom odbitku za određivanje, oni će izaći naprijed tako što će biti navedeni u usporedbi s standardnim odbitkom. Budući da većina vlasnika kuća svake godine plati hipoteku, vjerojatnije je da Aliceova obitelj nije iznimka i da ima puno odbitaka kako bi se istaknula vrijednost.

Kako podnijeti zahtjev za zaboravom smanjenja kamate na hipoteku

Dakle, što bi Alice trebalo učiniti ako bi ona i njezin suprug bili podobni za višegodišnje odbitke od hipoteke, ali su se onesvijestile i nisu ih tražile? To bi moglo značiti da su godinama platili poreze. Svaki put kad otkrijete pogrešku u poreznoj prijavi koja je posljedica vašeg dohotka, poreznih olakšica, poreznih olakšica ili statusa poreznog podnošenja, trebali biste ga izmijeniti pomoću obrasca 1040X.Morate podnijeti zaseban obrazac 1040X za svaku godinu koju izmijenite i mora biti obrazac papira jer IRS ne dopušta da se izmjene i dopune podnesu elektroničkim putem. Također imajte na umu da se porezna obveza države može promijeniti ako izmijenite federalni povrat.

Općenito, da biste zatražili povrat poreza, morate podnijeti obrazac 1040X u roku od tri godine od datuma prvobitnog povratka ili u roku od dvije godine od datuma plaćanja poreza, ovisno što se kasnije dogodi. To znači da Alice vjerojatno može izmijeniti svoje vraća za 2010., 2009. i 2008. i vratiti joj dragocjene ali zaboravljene porezne olakšice.

Tko ima pravo na odbitak ako posjedujete kuću s više osoba ili nisu na hipoteku ili naslovu? Kada se prijavite na SmartMovesToGrowRich.com jedan od besplatnih darova koje ćete primiti je "Mortgage Interest Tax Deduction FAQ Video" koji sam stvorio odgovoriti na ta uobičajena pitanja i još mnogo toga.