12 Česti pogreške IRA-e koje treba izbjegavati

IRA-e (Individualni mirovinski račun) važan je alat za planiranje mirovina. Mlađi investitori možda preferiraju Roth IRA, dok baby boomeri mogu odabrati tradicionalni IRA.

Kada odete u mirovinu, preporučujemo pretvorbu svih vaših sredstava za mirovinu u IRA rollover. Toliko izbora i još više mogućnosti mogu ostaviti nekoga tko je preplavljen onim što pravo IRA treba odabrati prilikom planiranja za odlazak u mirovinu. Ako imate IRA, svakako izbjegavajte ove 12 pogreške:

1. Ne iskorištavajući mogućnost raspodjele distribucije ili ne uspostavljajući ga ispravno.

"Istezanje IRA" način je za svakog IRA korisnika kako bi se maksimizirale isplate tijekom cijele svoje životne dobi. Pravilno određivanje korisnika i njihovo informiranje o "istezanju" namjera vlasnika IRA-e ključni su za izradu ove strategije.

2. Nije imenovanje ili ažuriranje korisnika IRA-e.

Ne navodeći primarne i potencijalne korisnike mogu rezultirati raspodjelom IRA imovine vlasniku IRA vlasnika, što rezultira ubrzanom distribucijom i oporezivanjem. Neodržavanje trenutnih oznaka korisnika i njihovo usklađivanje s drugim dokumentima za planiranje nekretnina također može dovesti do sukoba i neželjenih rezultata.

3. Izrada neprikladnih bračnih prevrtanja.

Većina IRA-e navodi vlasnika supružnika kao primarnog korisnika. Jedna od najpopularnijih strategija za korisnika bračnog partnera je jednostavno ubacivanje naslijeđenog IRA u vlastitu IRA. No, u nekim slučajevima to može biti porezno učinkovitije za preživjele supružnike kako bi IRA zadržao kao nasljedni korisnik IRA ili odbacio imovinu, čime bi im omogućio prosljeđivanje kontigentnom korisniku.

4. Ne iskorištavajući "IRD" ako ste korisnik.

Nakon smrti vlasnika IRA-e, njegov IRA je uključen u imovinu, stvarajući obvezu poreza na imovinu (ako je primjenjivo), kao i obvezu poreza na dobit za korisnike. Mnogi korisnici IRA-e ne shvaćaju da se IRA smatraju "dohotkom u smislu dekadenta" (IRD), prema odjeljku 691 (c) IRS koda. IRD oznaka omogućuje korisnicima da preuzmu federalni porez na dohodak odbitka za bilo koji porez na imovinu plaćen na IRA imovine, čime se ograničava dvostruko oporezivanje IRA imovine.

5. Rolling low-cost-based stock tvrtke u IRA.

Distribucije iz kvalificiranog plana, kao što je 401 (k) općenito se oporezuju kao obični dohodak; stopa poreza na dohodak od 10% do 35% (od 2009). Ako je dionica tvrtke uključena u IRA, buduće raspodjele oporezuju se kao obični dohodak. Ako se, umjesto toga, zaliha trgovačkih društava uzima kao jednokratna raspodjela iz kvalificiranog plana, samo osnovni trošak dionica oporezuje se kao obični dohodak. To se zove Net Nerealizirano Poboljšanje. (Napomena: Distribucija mora biti zaliha, a ne gotovina.) Nerealizirana kapitalna aprecijacija (razlika između troškovne osnove i tekuće fer tržišne vrijednosti) ne oporezuje se sve dok se ne proda dionica, na kojem bi se oporezivao kao dugoročni kapitalni dobici koji se oporezuju nižom stopom od običnih prihoda (na stopama poreza za 2009. godinu). Obavezno razgovarajte s poreznim savjetnikom.

6. Ne iskorištavajući Roth IRA.

Roth IRA je potencijalno vrijedan resurs za umirovljenje. Ne samo da su kvalificirani povlačenja besplatna, ali distribucije Roth IRA-e ne utječu na oporezivost socijalne sigurnosti, a Rothovi računi prelaze na korisnike bez poreza sve dok račun prođe petogodišnje pravilo za kvalificirane distribucije. Postoje ograničenja prihoda koja utječu na prihvatljivost za Roth IRA, stoga svakako obavijestite ovu opciju s financijskim savjetnikom.

7. Ne iskorištavajući povećane granice doprinosa.

Granice doprinosa za 2009. godinu iznose 5.000 USD. IRA vlasnici starosti 50 ili više godina mogu ostvariti dodatni doprinos od $ 1.000 "catch-up" u 2009. Roth IRA ograničenja i tradicionalna IRA ograničenja su isti.

8. Pretpostavljajući da nevjernik supružnik ne može doprinijeti.

Istina je da se za supružnike s malim ili nikakvim prihodom mogu uspostaviti odvojeni "bračni" IRA-i do istih granica kao i radni supružnik.

9. Nedostaju važni datumi.

Porezi na nekretninama, ako je primjenjivo, dospijevaju devet mjeseci nakon smrti vlasnika IRA-e. Isti rok vrijedi i za korisnike koji žele odbaciti IRA imovinu. Do 30. rujna godine nakon godine vlasničke smrti mora se identificirati korisnik čiji će životni vijek kontrolirati razdoblje isplate. Općenito, korisnici IRA-e koji žele primati distribucije tijekom očekivanog trajanja života moraju početi poduzimati potrebne distribucije do 31. prosinca iste godine.

10. Uzimajući pogrešnu potrebnu minimalnu distribuciju (RMD).

Vlasnici IRA-e u sedamdesetima dužni su svake godine podići RMD iz njihovih računa, na temelju vrijednosti svih njihovih ne-Roth IRA-a. Oni koji ne uzimaju dovoljno svake godine mogu biti podvrgnuti federalnoj porezu na dohodak od 50% iznosa koji bi trebao biti uzeti kao RMD ali nije. Konsolidiranje mirovinske imovine može olakšati upravljanje tim distribucijama. Trenutni zakon dopušta jednokratnu suspenziju zahtjeva za poduzimanje RMD za 2009. godinu. RMD-i moraju nastaviti 2010. godine.

11. Postavljanje naslova IRA-e u povjerenje.

Stvaranje povjerenja stvarni vlasnik IRA-e uzrokuje trenutačno oporezivanje - uključujući 10% kazneni porez ako je nositelj IRA-e ispod 591/2.

12. Plaćanje nepotrebnih kazni na rane (pre 59 godina) IRA distribucije.

Sve dok se povlače u skladu sa zahtjevima IRS koda odjeljka 72 (t), nema potrebe platiti kazne za distribucije od IRA prije nego što je vlasnik 591/2 godina. Odjeljak 72 (t) dopušta tri metode izračuna kako bi se utvrdile značajno jednake periodične isplate na temelju očekivane životne dobi vlasnika. Plaćanja moraju trajati 5 godina ili do dobi 591/2, ovisno o tome što je duži period.

Ostale stvari koje treba zapamtiti

IRA nisu ulaganja

To znači da IRA služi kao "mirovinski račun", a ne mirovinska investicija. Mnogi ljudi vjeruju da su IRA-i slični CD-u i plaćaju kamatnu stopu. To je najvjerojatnije istinito ako uložite u IRA u lokalnoj banci. U ovom slučaju kupujete CD unutar IRA jer su CD-ovi jedina dostupna opcija ulaganja (neke banke sada posjeduju brokerske kuće koje vam omogućuju da stavite novac u ostala ulaganja).

IRA-e su "investicijsko vozilo"

Uvijek sam objasnio IRA kao svoj osobni investicijski automobil. Zatim odaberite ono što putnici ulaze u vaše vozilo. Uvijek je svjesna mentalna slika klauna na cirkusu koji ulazi u mali automobil. Možete imati što više klauna u vašem IRA-u koliko god želite koliko god želite. Mogli biste uložiti sav novac u Walmartovu dionicu ili proširiti preko 100 različitih dionica (trebali biste imati veliku količinu novca u IRA-u da to učinite). Ako otvorite Tradicionalni ili Roth IRA u brokerskoj tvrtki, možete ulagati u samo CD-ove, ali otvarate vrata i mnogim drugim investicijskim odlukama, npr. Dionicama, obveznicama, investicijskim fondovima, EFT-ovima, anuitetima. Tada ono što vaš IRA isplaćuje određuje se na stvarni povrat ulaganja.

* Ograničenja, kazne i porezi mogu se primijeniti. Ako nisu zadovoljeni određeni kriteriji, vlasnici Roth IRA-e moraju biti 59 ili više godina stariji i imaju IRA 5 godina prije nego što su dopuštene isplate bez poreza.