Neočekivane posljedice konverzije Roth IRA

Ovo je još jedan gostski post tvrtke JoeTaxpayer. Na mom blogu podijelio sam nekoliko članaka koji su u velikoj duljini i detaljima razgovarali o događaju konverzije Roth IRA-e 2010. godine. Iako to može biti velika prilika za mnoge, postoji nekoliko slučajeva da konverzija ne. Pogledao sam JoeTaxpayera da podijelim neke prednosti i nedostatke konverzije Roth IRA i nepredviđene posljedice koje bi mogle rezultirati.

Bilo je mnogo priča o sposobnosti da bilo tko pretvori novac u mirovinu Rothu bez obzira na njihov prihod. Mnogi profesionalni planeri i pisci financijskih blogova ponudili su uvjerljive razloge zašto bi se trebao pretvoriti. Danas bih želio podijeliti neke scenarije gdje biste mogli požaliti tu odluku.

Nemate kristalnu kuglu

Svi znakovi upućuju na veće granične stope, to je jedan od čimbenika koji potiče savjete za pretvaranje, ali tko bi to točno imao, i koliko? Pogledajmo prvi rizik žaljenja. Vi ste samac i iznad prosječne plaće, upravo u trajanju od 28%. (To jednostavno znači da vaš oporezivi dohodak iznosi iznad 82.400 dolara, ali manje od 171.850 dolara, dosta raspon). Svaka konverzija koju napravite sada se oporezuje na 28%, po definiciji. Oženite se i brzo započnite obitelj, a vaš supružnik boravi kod kuće. Isti se prihod može lako ubaciti u 15%, budući da sada imate tri izuzeća, a umjesto standardnog odbitka imate hipoteku, porez na imovinu i državni porez koji vas sve stavljaju na teritorij Raspored A i oporezivi dohodak manje od 68.000 dolara. Sada kada biste trebali koristiti konverziju ili Rothove depozite da biste iskoristili prednost od 15%, prije nego što se supružnik vrati na posao i ponovno se nađe u 25 ili 28% zagrada. Tada biste trebali pretvoriti dovoljno (ili upotrijebite Roth umjesto tradicionalnog IRA-a) kako biste "odradili" svoju trenutnu zagrada.

Život nije linearan

Ljudska je priroda očekivati ​​sljedeće godine da budu vrlo slične posljednjim. Ipak, život ne radi sasvim na taj način. Izuzetak je osoba koja godišnje povećava novac, od prvog posla do umirovljenja. Za više ljudi, postoje otpuštanja, zatvaranja poduzeća, velike promjene u obiteljskom statusu, invalidnosti, pa čak i smrti. Osim stalnog onesposobljenja ili smrti, druge se situacije mogu smatrati prilikama da iskoriste punu ili djelomičnu konverziju Rotha. Ako netko treba postati onesposobljen, sposobnost povlačenja takvog novca na najnižu stopu je svakako poželjnija od plaćanja poreza na sve na vašoj marginalnoj stopi.

Prijenos vašeg 401 (k)

Roth pretvorba je dostupna za nositelje 401 (k) (i ostale) mirovinske račune, kao i nositelji tradicionalnih IRA računa. Natrag u 7. listopada upozorio sam svoje čitatelje na pomalo nejasnu temu koju trebaju biti svjesni pri razmatranju prijenosa od 401 (k) do njihove IRA-e i istu opreznost postoji za pretvorbu u Roth. Neto nerealizirana aprecijacija odnosi se na dobitke na dionici tvrtke koja se drži unutar vašeg 401 (k). Pravila koja ovo okružuju omogućuju vam da preuzmete dionicu iz 401 (k) i prebacite ga na redovni brokerski račun. Porezi se plaćaju samo po cijeni tog dionica, a ne na trenutnoj tržišnoj vrijednosti. Razlika do tržišne vrijednosti u trenutku prodaje (dakle, pojam Neto Nerealizirana aprecijacija) tretira se kao dugoročni kapitalni dobitak. Trenutačni porezni zakon nudi najvišu stopu stjecanja kapi od 15%. Gubitak od 10% ili više ako ste u trajanju od 25% ili više i pretvorite tu tvrtku u Roth.

Uzimanje novca u mirovini

S obzirom na nisku stopu uštede proteklih desetljeća, sve projekcije upućuju na manje od najviše 10% umirovljenika koji dolaze blizu "povlačenja u višu razinu". Razmislite koliko bi oporezivi dohodak trebao biti na vrhu od 15% za par, oporezivi prihod mora premašiti 68.000 dolara. Dodajte na ova dva izuzeća, $ 3,650 ea, i standardni odbitak od 11,400 USD. To iznosi 86.700 dolara. Upotrebom stope povlačenja od 4% trebalo bi 2.167.500 dolara u novcu prije generiranja ovog godišnjeg povlačenja. Kakva sramota bi bila platiti porez na 25% da bi se pretvorio samo da se nađete s mješavinom novca prije i poslije poreza koji vas stavlja prema dnu tog nosača. Koje će vam marginalne stope porasti? Parovi koji stvaraju manje od 70.000 dolara? Sumnjam. Koji je rizik? Da biste trebali biti u odjelu od 25% u mirovini? To se ipak prekida čak iu najgorem scenariju.

Što je s vašim korisnicima

Dok porezna nasljednost može biti velika za djecu, pravilno naslijeđeni, pravilno nazvan Korisnik IRA može im pružiti doživotni dohodak. Razmislite, ako ostavite dio vašeg tradicionalnog IRA vašeg unuka, 13 godina star, njegova prva godina RMD (potrebna minimalna distribucija) će biti samo oko 1,43% računa ravnoteže. Za račun od 100.000 USD koji mu je ostao, ovaj RMD srami se od trenutnog ograničenja od 1900 USD godišnje, prije nego što je podvrgnut porezu za djecu. Kako bi osigurali da ne povuče cijeli preostali iznos na 18 ili 21, obratite se povjereniku za povjerenje kako biste postavili pravi račun za tu svrhu. Ako se prepustite vlastitoj odrasloj djeci, prednost može ići na bilo koji način ovisno o njihovoj razini dohotka i štednje.

Jeste li filantrop?

Ako nemate pojedinih nasljednika koji želite ostaviti svoju imovinu, krajnji potisak Uncle Sam je ostaviti svoj novac u dobrotvorne svrhe. Uopće nema poreza.Ostavljanje Rotha u dobrotvorne svrhe samo znači da je naša vlada već dobila komad pite.

Izbjegavanje Roth IRA konverzije žali

Danas sam s vama podijelio neke scenarije koji su uzrok za žaljenje konverzije. Budući da uvijek čuvam svoje čitatelje, vaša se situacija može razlikovati od bilo čega što sam se ovdje obratio, a vaše je jedinstvene potrebe sve što je važno. Ako imate bilo kakvih pitanja o tome kada ili ako konverzija ima smisla za vas, pošaljite komentar i rado ćemo raspravljati.

Mišljenja iznesena u ovom materijalu su samo za opće informacije i nisu namijenjena za pružanje konkretnih savjeta ili preporuka za bilo kojeg pojedinca. Molimo pogledajte poreznog stručnjaka prije nego što provedete bilo koju vrstu IRA konverzije. Joe TaxPayer nije povezan ili podržava LPL Financial.