Roth IRA vs Roth 401 (k) - Odaberite najbolji plan za vas

Roth IRA vs Roth 401 (k) - imaju toliko mnogo zajedničkog, ali oni su također toliko različiti! Kako to može biti, budući da su i Rothovi planovi? Uglavnom, to je zato što je jedan plan sponzoriran od poslodavca, a drugi je samoobvezujući račun.

Ali IRS dopušta određene prednosti za svaki tip plana. Roth IRA prema Rothu 401 (k) - kako su slični i kako su različiti?

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Sličnosti

Na površini dvije vrste Rothovih planova izgledaju identične. A što se tiče osnovne strukture dvaju planova, postoji mnogo zajedničkih temelja.

Oba pružaju porezne distribucije u mirovini

Najveći faktor razlikovanja u vezi s Rothovim planom, onim koji ga čini toliko privlačnim za tolike ljude, pruža mogućnost stvaranja poreznog dohotka u mirovini. Ova je prednost dostupna bez obzira imate li Roth IRA ili Roth 401 (k) plan.

Da biste se kvalificirali za dohodak bez poreza u mirovini, distribucije se ne mogu poduzeti prije nego što dosegnete 59. godinu života. Osim toga, morate sudjelovati u Rothovom planu najmanje pet godina u vrijeme poduzimanja distribucija. No, sve dok ispunjavate ta dva kriterija, distribucije koje primite iz plana bit će besplatne.

To čini Rothu sasvim drukčijim planovima od ostalih planova mirovinskog osiguranja, kao što su tradicionalni IRA i planovi 401 (k).

Svi drugi mirovinski programi su samo poreza odgođena. To znači da, dok dobijete velikodušne porezne olakšice tijekom faze akumulacije plana, morat ćete platiti obični porez na dohodak kada počnete uzimati distribucije u mirovini.

Na taj način i Roth IRAs i Roth 401 (k) pružaju izvrsnu strategiju diverzifikacije poreza za mirovinu. To znači da će vam ili omogućiti da imate barem neki porezni prihod uz druge izvore prihoda koji su u potpunosti oporezivi.

Niti nudi porezno odbijene doprinose

Kada dajete doprinos Rothovom planu, bilo da je to IRA ili račun 401 (k), nema porezne odbitke. To je za razliku od tradicionalnih IRA i 401 (k) planova, gdje su doprinosi općenito u potpunosti odbitni u godini kada su napravljeni. Zapravo, porezna olakšica doprinosa jedan je od glavnih razloga zašto ljudi sudjeluju u mirovinskim planovima. Ali takav odbitak nije dostupan ni za Roth IRA niti na Roth 401 (k).

Možete povući svoje doprinose iz bilo kojeg plana u bilo koje vrijeme - bez poreza

Postoji još jedna jedinstvena značajka Rothovih računa, a odnosi se i na Roth IRAs i Roth 401 (k) s. To znači da možete povući svoje doprinose iz Rothovog plana u bilo kojem trenutku bez plaćanja običnog poreza na dohodak ili kazne za povlačenje od 10% na distribucije.

To je dijelom zbog toga što doprinosi tvrtke Roth IRA nisu porezno odbijeni u trenutku njihovog stvaranja. Ali isto tako vrijedi zbog pravila za naručivanje IRS-a za distribucije koje su jedinstvene za Rothove planove. Ta pravila naručivanja omogućuju vam da poduzmete distribuciju doprinosa, ispred akumulirane zarade od ulaganja.

Postoji neka razlika u tome kako se rane distribucije rješavaju među Roth IRAs i Roth 401 (k) s.

Rane distribucije tvrtke Roth IRA omogućuju vam da najprije povučete svoje doprinose - koje nisu bile porezno odbijene - a zatim akumulirane zarade od ulaganja kada se svi doprinosi povuku. To omogućuje vlasnicima Rothovih IRA-a jedinstvenu sposobnost pristupa njihovom novcu rano, bez ikakvih poreznih posljedica.

Uz Roth 401 (k) s dio doprinosa vašeg plana također se može povući bez običnog poreza na dohodak i ranih kazni za povlačenje. Ali budući da su 401 (k) s, oni također podliježu pro rata distribucijskim pravilima.

Ako imate Roth 401 (k) koji ima 20.000 dolara u njemu, koji se sastoji od 14.000 dolara u doprinosima i 6.000 dolara u investicijskoj zaradi, a 30% (6.000 dolara podijeljeno s 20.000 dolara) bilo koje prijevremene distribucije koju poduzmete, smatrat će se da predstavljaju prihod od ulaganja ,

Ako uzmete početnu raspodjelu od 10.000 USD, iznos od 3.000 USD ili 30% smatra se prihodom od ulaganja i podliježe porezu na dohodak i kaznu za povlačenje od 10%. Preostalih 7.000 dolara, odnosno 70%, smatra se povlačenjem doprinosa i stoga ne podliježu plaćanju poreza ili kazne.

(VAŽNA NAPOMENA: Nisu svi planovi 401 (k) dopuštaju rano povlačenje doprinosa tvrtke Roth, iz istih razloga zbog kojih ne dopuštaju rano povlačenje iz planova 401 (k). Mnogi samo dopuštaju rano povlačenje kao zajmovi ili teškoće Pravila koja smo razgovarali gore su pravila IRS, a ne pravila poslodavca.)

Obje nude porezno odgođeno vraćanje ulaganja

Unatoč nedostatku doprinosa za odbitak, oba planova imaju jednu glavnu značajku u zajedničku s ostalim mirovinskim planovima. To je novac pridonio planovima će akumulirati prihode od ulaganja na porezno odgođena osnova.

Dakle, kako može račun koji je navodno bez plaćanja poreza u mirovini, samo porezno odložio tijekom faze akumulacije?

Ona se spušta do ranih povlačenja. Već smo raspravljali o tome kako možete povući vaš doprinos ranije od Roth IRA ili Roth 401 (k) bez stvaranja porezne obveze. No, ako distribucije uključuju i zaradu od ulaganja, situacija je drugačija.

Akumulirana investicijska zarada oporezuje se ako se ranije povuče

Bez obzira imate li Roth IRA ili Roth 401 (k), ako uzmete distribucije iz bilo kojeg plana koji uključuje ulaganja u zaradu (što će pod proporcionalnim pravilima za Roth 401 (k)), a vi ste ili ispod dobi 59 ½, ili su sudjelovali u planu Roth za manje od pet godina, one zarade će stvoriti poreznu obvezu.

Recimo da poduzimate rane distribucije iz svog Rothovog plana. Već ste povukli puni iznos vašeg doprinosa planu. Nastavite uzimati distribucije, ali sada povlačite sredstva koja predstavljaju akumuliranu zaradu od ulaganja.

Takva isplata - one koje se sastoje od akumulirane zarade od ulaganja - podliježu ne samo običnom porezu na dohodak, već i kaznu od 10% rane povlačenja. Na taj način, rane distribucije iz Rothovog plana obrađuju se na isti način na koji se odnose na druge mirovinske planove, barem u pogledu povlačenja ulaganja.

To je razlog zbog kojeg, tehnički gledano, ulaganja u okviru Rothovog plana akumuliraju se na poreznoj osnovi, umjesto u potpunosti bez poreza.

Distribucija iz bilo kojeg od njih neće utjecati na oporezivost vaših socijalnih naknada

Ovo je još jedna prednost koja se odnosi i na Roth IRA i Roth 401 (k) plan.

Distribucije iz drugih mirovinskih planova se dodaju vašem oporezivom dohotku u mirovini. No ne samo da će te distribucije biti podložne porezu na dohodak, već će i utjecati na vaše prihode u izračunu koliko će prihoda od socijalne sigurnosti biti podložan porezu na dohodak.

Prema važećem zakonu, prihodi od socijalne sigurnosti podliježu plaćanju poreza na dohodak koristeći dvoslojni obračun. Ako vaš kombinirani prihod od umirovljenja padne ispod jedne od ovih granica, onda vaše socijalne naknade nisu oporezive. Međutim, ako ste samac i vaš kombinirani prihod premašuje 25.000 dolara, 85% vaše socijalne sigurnosti bit će oporeziv.

Ako ste u braku zajedno podnijeli prijavu, a vaš kombinirani prihod premašuje 32.000 dolara, tada će 85% vaše socijalne naknade biti oporezovano.

Sada pojam "kombinirani dohodak" odnosi se na dohodak od svih drugih izvora - prihodi od ulaganja, poput kamata, dividendi i kapitalnih dobitaka; ostali mirovinski dohodak, poput mirovina i distribucija iz tradicionalnih IRA i 401 (k) s; i bilo koji zarađeni prihod.

Vaše distribucije Rothova plana ne računaju se na taj izračun! U svrhu socijalne sigurnosti, to je kao da distribucije vaših Rothovih planova ne postoje. Budući da nisu oporezivi, oni nisu uključeni u "kombinirani dohodak", a izuzet će se iz izračuna pragova.

Ovo je još jedan način na koji Rothovi planovi omogućuju porezno diversifikaciju u mirovini.

To pokriva sličnosti između Roth IRA i Roth 401 (k) s. Ali prijeđimo na razlike ...

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Razlike

Većina razlika između Roth IRA i Roth 401 (k) ima veze s činjenicom da je Roth 401 (k) dio plana koji je pod pokroviteljstvom poslodavca. To sam po sebi stvara mnogo razlika.

Iznosi doprinosa

Maksimalni iznos koji možete pridonijeti Roth IRA-i iznosi 5.500 dolara ili 6.500 dolara ako ste stariji od 50 godina.

No, doprinosi Roth 401 (k) potencijalno su više od tri puta veći!

Ograničenje doprinosa zaposlenika za plan 401 (k) je 18.000 USD godišnje, odnosno 24.000 USD ako imate 50 godina ili stariji. Ako sudjelujete u planu 401 (k) koji također ima odredbu Roth 401 (k), zapravo možete doprinijeti maksimalnom dopuštenom doprinosu 401 (k) u potpunosti vašem Rothu 401 (k).

Sada to ne znači da želite pridonijeti cjelokupnom iznosu na Rothov dio. Uostalom, Roth 401 (k), kao Rothov plan, ne nudi doprinose od poreza. 18.000 dolara ili 24.000 dolara može biti puno novca da biste se morali odvojiti od plaće bez dobivanja porezne olakšice. Ali još uvijek vam daje puno više prostora za dodjeljivanje sredstava Rothovom planu nego što možete s Rothovim IRA računom.

Poslodavac koji podudara doprinos

Kao poslodavac koji sponzorira mirovinski plan, također možete dobiti poslodavac koji odgovara doprinosu u Roth 401 (k) planu. Budući da je Roth IRA samo-usmjeren račun, utakmica poslodavca ne postoji.

Iako svi poslodavci ne nude ni doprinos Roth 401 (k) ili čak poslodavcu, oni koji rade ne mogu razlikovati redovne 401 (k) i Rothov dio. U tom slučaju, ako poslodavac nudi 50% odgovora na vaš doprinos, to znači da će biti 50% utakmica na dijelu vašeg doprinosa koji ide u vaš Roth 401 (k).

Ipak, postoji ograničenje poslodavca. Budući da je Roth 401 (k) potpuno odvažen račun u vašem mirovinskom planu, poslodavac ne može staviti odgovarajuće doprinose u taj dio vašeg plana. Umjesto toga, posao poslodavca ide u vaš redovni plan 401 (k).

To znači da čak i ako biste trebali izdvojiti 100% vašeg 401 (k) doprinosa u Roth dio, i dalje biste imali redovite 401 (k) ako poslodavac nudi utakmicu.

Iako bi bilo prednost da se poslodavac podudara s Roth 401 (k), to bi stvorilo porezni problem. Budući da se podudaranje poslodavca ne oporezuje kada je izvršeno, bilo bi oporeziv kada počnete uzimati distribucije iz plana. Zbog toga vam je bolje da ga imate u redovitom dijelu 401 (k) vašeg plana, gdje će biti odgođeno porez.

Odredbe o zajmu

Budući da je Roth 401 (k) dio plana koji je pod pokroviteljstvom poslodavca, na njega se može osigurati odredba o zajmu.

Nisu svi poslodavci nude odredbe o kreditima na svojim 401 (k) planovima.Ali ako to učine, IRS vam dozvoljava da posudite do 50% iznosa stečene bilance vašeg računa, do maksimalno 50.000 USD. Naravno, ako uzmete zajam prema planu, morat ćete izvršiti mjesečne uplate, uključujući kamata, dok se zajam ne otplaćuje.

Još jednom, budući da je Roth IRA plan usmjeren prema samome sebi, nema dostupnih zajmova.

Potrebne minimalne distribucije (RMD)

Ovo je mjesto gdje su Roth IRA i Roth 401 (k) potpuno drugačiji. IRS zahtijeva minimalnu distribuciju (RMD) pravila zahtijevaju da počnete uzimati obvezne distribucije iz svog porezno skloni mirovinski plan počevši od 70 ½ godina. Povlačenja se temelje na postotku izračunatoj na temelju preostalog očekivanog trajanja života u dobi u kojem je svaka distribucija izvršena.

Roth 401 (k) planovi podliježu odredbama RMD-a. Rothovi IRA računi nisu.

Prednost ne trebaju uzeti RMD, možete dopustiti Roth IRA da raste za ostatak svog života. To će vam omogućiti da ostavite veći iznos novca svojim nasljednicima nakon smrti.

** Roth IRA je izvrsna strategija izbjegavanja nadživljavanja vašeg novca. Budući da RMD nisu potrebni, novac u Roth IRA može biti dostupan za kasniju godinu umirovljenja, kada su drugi planovi možda ozbiljno privući.

Ograničenja dohotka

Nema granica dohotka koji ograničavaju vašu sposobnost da napravi Roth 401 (k) doprinos. Sve dok sudjelujete u planu 401 (k), možete dati doprinos Rothu 401 (k).

Ovo nije istina s Roth IRA-om. Ako vaš prihod premašuje određene granice, uopće nećete moći dati doprinos.

Za 2017., granice dohotka Roth IRA izgledaju ovako:

• Zajedno udana ženidba ili kvalificirana udovica (dopušteno do 186.000 dolara) djelomično je dopušteno između 186.000 i 196.000 dolara, nakon čega nije dopušten doprinos.
• Oženjen podnošenje zasebno - djelomični doprinos na dohodak do 10.000 dolara, nakon čega nije dopušten doprinos.
• Pojedinac, voditelj kućanstva ili zasebno vjenčanje, a niste živjeli sa svojim supružnikom u bilo kojem trenutku tijekom godine - dozvolili ste do prihod od 118.000 dolara, djelomično dopušteno između 118.000 i 133.000 dolara, nakon čega nije dopušten doprinos.

Odabir povjerenika i ulaganja

Ovo je još jedno područje koje obično favorizira Rothove IRA planove. Kao samostalno usmjereni račun, Roth IRA može se održati s povjerenikom po vašem izboru. To znači da možete odlučiti o investicijskoj platformi za račun koji zadovoljava vaše zahtjeve za naknade i odabir ulaganja. Možete odabrati platformu koja naplaćuje niske naknade, kao i nudi najširu moguću potencijalnu investiciju.

Ali s Roth 401 (k), budući da je dio plana koji je pod pokroviteljstvom poslodavca, ne daje vam mogućnost izbora za upravitelja. Ovo je jedan od najvećih problema s planovima koji su poslali poslodavci. Povjerenik kojeg odabere poslodavac može naplatiti više od normalnih naknada.

Također obično ograničavaju vaše mogućnosti ulaganja. Na primjer, dok možete odabrati upravitelja za Roth IRA koji ima gotovo neograničene mogućnosti ulaganja, upravitelj za Roth 401 (k) može ograničiti vas na ne više od pola tuceta ulaganja izbora.

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Koji će vam biti bolji?

Srećom, većina ljudi neće morati odabrati između Roth IRA i Roth 401 (k). To je zato što vam sadašnji zakon omogućuje da imate oboje. To jest, možete imati 401 (k) plan s Roth 401 (k) odredbom, i dalje financirati Roth IRA. To možete učiniti sve dok vam prihod ne premašuje ograničenja za izradu Roth IRA doprinosa.

Zapravo, ako možete imati oba plana onda biste apsolutno trebali. Roth 401 (k), jer je dio 401 (k) plan općenito, pruža mnogo veće granice doprinosa. To će vam omogućiti da spremite vrlo veliku količinu novca. Kao što je dobro, uvijek imate izbor dodijeliti dio vašeg 401 (k) doprinosa u redovite 401 (k). To znači da je dio pridonio tradicionalnom 401 (k) porezno-odbijen.

Ali velika prednost imaju i Roth IRA da će vam pružiti mnogo šire mogućnosti ulaganja. To znači da možete napraviti najbolje od odabira ulaganja koje se nude unutar vašeg 401 (k) plana, ali proširite svoje investicijske aktivnosti kroz vaš Roth IRA, u sve investicije koje odaberete.

I ne zaboravite da Roth IRA znači da ćete već imati račun na mjestu ako napustite svog poslodavca i trebate račun za prijenos vašeg Roth 401 (k). Osim toga, također možete napraviti Roth IRA pretvorbu ravnoteže koja je u vašem tradicionalnom 401 (k) planu.

Dakle, ako imate opciju, iskoristite Roth IRA i Roth 401 (k) plan.