Povlačenje

Pitajte GFC 007: Postoje li 401 (k) ekvivalenti za samozaposlene?

Pitajte GFC 007: Postoje li 401 (k) ekvivalenti za samozaposlene?

Dobrodošli u drugu Pitajte GFC! Ako imate pitanje na koje želite odgovoriti, možete ga pitati ovdje.

Ako se vaša pitanja pojavljuju na GFC TV-u ili GFC podcastu, vi ste sretan primatelj kopije moje najprodavanije knjige, Vojnik financija, i $ 100 Amazon poklon kartica.

Pa što čekaš? Postavite pitanje sada!

Plan 401 (k) jedna je od najvećih inovacija ikad razvijenih za rad Amerikanaca koji štede i ulažu novac za odlazak u mirovinu. Ali, 401 (k) planovi su prvenstveno za plaće zaposlenika - gdje se to ostaviti samozaposlen?

Ovo je još jedna sjajna tema inspirirana pitanjem GFC TV preglednika Shanea:

Ja sam samozaposlen, tako da nemam luksuz da imam 401k. Imam Roth da doprinjem maksimalnom iznosu svake godine, ali moje pitanje je da li postoje drugi načini na koje mogu staviti novac u budućnost koji će mi dati pristojan povratak? Shane G.

Nema potrebe za tukući grm po ovoj temi. Da, Shane, za samozaposlene postoje 401 (k) ekvivalenti. Naravno, postoje i tradicionalni Roth IRA planovi u kojima možete sudjelovati, ali postoje i drugi planovi umirovljenja samozaposlenima koji izgledaju puno više kao plan 401 (k).

Tri su dostojna duboke rasprave.

JEDNOSTAVNO IRA

Jednostavna IRA je mirovinski plan koji je dostupan za male tvrtke s manje od 100 zaposlenika. Slično kao IRA (i to je IRA), doprinosi planu su odbitni od poreza, a zarada za ulaganja se akumulira na porezno odgođenoj osnovi. Možete početi s podizanjem u dobi od 59 i pol, ali ako poduzmete distribucije prije tog doba, podliježu redovnom porezu na dohodak, plus 10% rana povlačenja.

Da biste se kvalificirali za doprinos, morate zaraditi najmanje 5.000 dolara u jednoj od protekle dvije godine.

Za 2016. maksimalni doprinos iznosi 12.500 dolara ili 15.500 dolara ako imate 50 ili više godina. Možete doprinijeti 100% vaše zarade do tih granica. Dakle, ako zaradite 12.500 dolara, možete pridonijeti 12.500 dolara.

Kao poslodavac, morat ćete napraviti ili doprinos za podudaranje od 3%, ili 2% neizravno doprinos. U oba slučaja, postotak doprinosa poslodavca mora se temeljiti na naknadi zaposlenika, što je vaša naknada ako ste samozaposleni.

Na primjer, ako je vaš prihod od samozapošljavanja 100.000 $, možete doprinijeti 12.500 dolara za zaposlenika, a zatim se isporučiti s partnerom od 3.000 dolara. To će biti ukupno 15.500 dolara. Nije tako velikodušno kao poslodavac sponzoriran 401 (k) plan, ali to je mnogo bolje od onoga što možete učiniti s IRA-om.

Jedna od najvećih prednosti Jednostavnog IRA je da ne morate podnijeti plan specificne porezne prijave s IRS-om. To olakšava upravljanje planom. Također možete održavati plan kroz posredovanje po vašem izboru. To može biti samoobvezujući račun, što vam omogućuje da zadržite maksimalan broj mogućnosti ulaganja.

SEP IRA

Duga verzija ovog plana je Pojednostavljeni mirovinski plan radnika, i kao jednostavan plan, to je vrsta IRA-e. Osmišljen je kao plan mirovine za samozaposlene osobe i za vlasnike malih poduzeća i njihove zaposlenike.

Kao što je slučaj s IRA-om, vaši su doprinosi odbitni od poreza, a zarada ulaganja se akumulira na poreznoj osnovi. Možete početi uzimati distribucije iz plana nakon 59 1/2 godine, kada će povlačenja biti podložna redovitom porezu na dohodak. Ako poduzmete distribucije prije ove dobi, morat ćete platiti redoviti porez na dohodak, plus 10% rana povlačenja.

Maksimalni iznos koji možete pridonijeti SEP IRA-i za 2016. godinu iznosi 25% od naknade do najviše 53.000 USD ili 59.000 USD ako ste stariji od 50 godina. Ako imate zaposlenike, svaki zaposlenik mora otvoriti pojedini SEP IRA račun.

Plan je jednostavan za postavljanje i jednostavan za administraciju i održavanje. Možete ga postaviti putem popularnih računa za investicijsko ulaganje, kao samoregulirani plan. Kao poslodavac, morat ćete ispuniti IRS obrazac 5305 SEP. Međutim, obrazac mora biti zadržan za vašu evidenciju, ali vi ne morate napraviti godišnju poreznu prijavu s IRS-om.

Solo 401 (k)

Ovo je vjerojatno najbolja opcija mirovinskog plana samozaposlenih, uglavnom zato što je praktički plan 401 (k). To je samo 401 (k) plan za jednog pojedinca, kao što ime implicira. Međutim, jedan vlasnik može zaposliti svog supružnika i još uvijek ispunjavati uvjete za plan.

Sa solo 401 (k) planom, djelujete kao poslodavac i zaposlenik u aranžmanu. To vam također pruža priliku da napravite dva različita doprinosa ovom planu.

Kao zaposlenik, možete doprinijeti do 18.000 USD godišnje ili 24.000 USD ako ste stariji od 50 godina. To su isti limiti doprinosa koji se odnose na zaposlenike pod tradicionalnim 401 (k) planom. Jedna od stvarno dobrih pogodnosti za solo 401 (k) je da doslovno možete doprinijeti do 100% prihoda kako biste dosegli ta ograničenja. (To možete učiniti u sklopu planova 401 (k) sponzoriranih od poslodavca, ali većina poslodavaca stavlja ograničenje na postotak doprinosa.)

Ali onda možete također dati doprinos kao poslodavac. Ovo se naziva i nesavjesni doprinos poslodavca. To je tako nazvano jer se temelji na postotku vašeg neto poslovnog dohotka, a ne u stanu.Možete poslati do 25% ukupnih neto poslovnih prihoda za plan, kao poslodavca.

(Što se tiče poslovnih prihoda, IRS ima složeni radni list kako bi se to odredilo u 5. poglavlju IRS Publikacije 560, pa ako imate solo 401 (k), preporučujem pripremljenu poreznu prijavu, po mogućnosti CPA.)

Ovo je malo komplicirano, znam! Zato idemo kroz primjer tako da možete vidjeti kako to funkcionira.

Imate ukupno neto poslovni prihod od 100.000 USD. Kao zaposlenik, zaradite svoj doprinos od 18.000 dolara na solo 401 (k). Kao vlasnik možete unajmiti poslodavca neizravno doprinos od 25.000 USD - to je 100.000 dolara za 25%. Ukupni doprinos planu iznosit će 43.000 dolara za godinu dana.

Sada dolazimo do točke gdje možete vidjeti solo 401 (k) je puno velikodušniji plan od sponzorirane vrste poslodavca.

Postoji apsolutno ograničenje koliko možete pridonijeti planu solo 401 (k). Za 2016., to je 53.000 dolara ili 59.000 dolara ako ste stariji od 50 godina. Budući da su ta ograničenja također najveći doprinos za sve mirovinske planove bilo koje vrste, ona će morati biti umanjena za sve iznose koji su pridonijeli drugim planovima umirovljenja koje imate, bez obzira na to jesu li ti doprinosi napravili vi ili osobno poslodavac.

Koji je pravi plan za umirovljenje samozaposlenih za vas?

Bilo koji od tri planova omogućit će vam da više od novca izdvojite za umirovljenje nego što ste mogli sa samo IRA računom. Najjednostavniji plan za administraciju bit će SIMPLE IRA. Ali ako tražite maksimalne doprinose, i SEP IRA i Solo 401 (k) daju veće iznose, u skladu s - ili prekoračujući - što bi zaposlenik mogao doprinijeti planu 401 (k) sponzoriranom poslodavcu.

Moj glas odlazi na Solo 401 (k). Kažem to zato što nudi mogućnost postizanja najvećeg iznosa doprinosa za najniži dohodak. Dao sam primjer da ću moći zaraditi 43.000 dolara na 100.000 dolara prihoda s Soloom 401 (k). Na isti prihod, ograničili biste se na 25%, ili 25.000 USD s SEP IRA. Ovo jasno favorizira Solo 401 (k).

Koji god da odaberete, i dalje ćete se približiti poslodavcu sponzoriranom 401 (k), i učiniti mnogo bolje nego što biste radili s redovitim IRA-om.

Pošalji Komentar