Razumijevanje IRA na preokretno preokretanje 401k

Vjerojatno ćete to znati, ako napustite svog poslodavca, trebate prebaciti staru 401k na Rollover IRA (Individualni račun za umirovljenje). Ova strategija obično nudi više mogućnosti za ulaganje i fleksibilnost s vašim novcem. Ali jeste li znali da možete napraviti obrnuti preokret? Ovo je mjesto gdje preuzimate svoj IRA novac i uključite ga u svoj račun 401k.

Iako to nije vrlo uobičajeno, postoje razlozi zbog kojih bi preokrenuti prevrtanje vašeg IRA u vaše 401k moglo imati smisla. Pogledajmo glavne razloge zbog kojih bi preokrenuti prevrtanje imalo smisla u vašoj situaciji i praktične korake o tome kako to učiniti.

Tri razloga za napraviti obrnuti preokret

Iako postoji vjerojatno više od tri razloga za preokretno preokretanje, to su tri najčešća razloga zbog kojih bi IRA do 401k obrnuto prevrtanje imalo smisla.

Tri su razloga:

1. Priprema za napraviti mega backdoor Roth IRA pretvorbu
2. Još uvijek radite na 70 1/2 i suočeni s potrebnim minimalnim raspodjelama
3. Razmišljate o povlačenju u ranoj dobi i želite bez novčanih sredstava

Prije nego što uronimo u glavne razloge za preokrenuti preokret, želimo vas podsjetiti da je svaka situacija različita, a to možda nema smisla za vašu osobnu situaciju. Uvijek se posavjetujte s CPA-om o oporezivosti ovih vrsta scenarija, jer oni mogu biti složeni.

Priprema za backdoor Roth IRA pretvorbe

Ako razmišljate o pretvorbi Backdoor Roth IRA, jedna od prvih stvari koje trebate učiniti jest eliminirati bilo koji novac koji imate u tradicionalnom, jednostavnom ili SEP IRA-ju. Razlog tome je da se možete suočiti složenostima i potencijalnim poreznim posljedicama ako imate novac prije oporezivanja na bilo kojem od tih računa prilikom konverzije.

Kao što smo prethodno raspravljali u našem konačnom vodiču o tome kako napraviti mega backdoor Roth IRA pretvorbu, jedan od najjednostavnijih načina za uklanjanje novca u tim računima prije oporezivanja je da ga ubacite u poslodavca sponzoriran 401k. Zapamtite, međutim, da možete samo prebaciti novčane iznose u 401k, tako da svi doprinosi koji se ne mogu odbiti na ove račune ne ispunjavaju uvjete.

Izbjegavanje pravila 70 1/2 RMD

Ako ste 70 1/2 i imate novac u tradicionalnom IRA-u, SEP IRA-u ili SIMPLE IRA-u, od svog računa morate poduzeti "Potrebne minimalne distribucije". Ako više ne radite i imate 401k, morate početi uzimati potrebne minimalne distribucije do 1. travnja godine nakon što uključite 70 1/2. Međutim, postoji izuzetak za ovo pravilo.

S 401k, ako još uvijek radite kod poslodavca koji sponzorira svoj plan, vine morate uzeti RMD dok ne odete u mirovinu.Zaposlenici koji posjeduju više od 5 posto tvrtke koji sponzoriraju plan ne mogu koristiti ovu taktiku i moraju početi distribuirati sa svojih 401k računa nakon 70 godina 1/2, bez obzira nastavljaju li raditi.

Budući da tradicionalni i SEP IRA zahtijevaju da uzmete RMD na 70 1/2 bez obzira radite li, smisleno je napraviti obrnuti preokret u vašu 401k ako želite odgoditi uzimanje RMD-a.

Povlačenje rano i dobivanje pristupa vašem IRA novcu

Vjerovali ili ne, 401k je malo fleksibilniji od IRA kada je u pitanju povlačenje rano i dobivanje pristupa vašem novcu bez plaćanja kazne.

Uobičajeno, s obje 401k i IRA, ako želite pristupiti svom novcu prije dobi od 59 i pol 1/2, morate platiti 10 posto ranijoj kazni povlačenja nad svim porezima koje biste normalno platili. To može učiniti skupe pristup vašem novcu.

Međutim, 401k nudi dva načina na koje možete dobiti pristup vašem novcu ako se povučete ranije.

1. Pravilo 55 - Ako se povučete u dobi od 55 godina, možete početi povlačiti novac iz vašeg 401k bez plaćanja kazne
2. Odjeljak 72 (t) Značajno jednake periodične uplate - to je dostupno svima, a možete postaviti jednaka plaćanja na temelju vašeg očekivanog životnog vijeka. Jednom kada počnu distribucije, oni se moraju nastaviti na razdoblje od pet godina ili dok ne postignete dob 59/2 godine, ovisno što je najdulje. Puna pravila i tablice očekivane životne dobi mogu se naći u IRS Publication 590.

Obje ove opcije ne primjenjuju se na novac u IRA-i, tako da to može biti atraktivan pristup da biste mogli pristupiti IRA novčanoj kazni.

Upozorenja o tome kako napraviti obrnuti preusmjeravanje

Prije nego što skočite u preokrenuti IRA do 401k prevrtanja, evo nekoliko upozorenja koje trebate razmotriti.

Prvo, samo 69% poslodavaca pod pokroviteljstvom 401ks trenutno dopuštaju preokrenuti prevrtanje u njih, prema Planu Sponzor Vijeća Amerike. Dakle, prije nego što odete u gotovinu svoje IRA-e, provjerite je li vaš poslodavac spreman i sposoban primiti polog. Inače biste mogli biti u nevolji.

Drugo, pobrinite se da se posavjetujte s računovođom ili poreznim savjetnikom. Ove vrste distribucija i transfera su složene. Nisu ih svi računari prije vidjeli, i to bi moglo podići crvenu zastavicu na poreznu prijavu. Da biste se zaštitili, stvarno se trebate posavjetovati s savjetnikom koji je upoznat s mirovinskim planovima i oporezivanjem takvih situacija.

Kako napraviti IRA do 401k preokrenuti preokrenuti

Na čamcu. Dakle, odlučili ste da ima smisla da napravite IRA na 401k obrnuti preokret. Dakle, gdje počinjete? Ovdje je naš jednostavan korak-po-korak vodič o tome kako napraviti obrnuti rollover.

Korak 1 - Potvrdite ispunjavanje uvjeta

Prije nego što započnete bilo što, trebate potvrditi da vaš 401k sponzorirani poslodavac prihvaća IRA sredstva za preokreta.Prilikom ovog koraka trebali biste dobiti podatke o depozitu od pružatelja usluge 401k o tome gdje poslati provjeru, koji brojevi računa ili informacije su potrebne i koje obrasce možda trebate popuniti (ako ih ima).

2. korak - zatražite distribuciju

Kada jednom postanete 100% pozitivni da vaš poslodavac 401k prihvati doprinos rollovera vašeg IRA, možete zatražiti distribuciju od IRA-e. Svaki pružatelj IRA ima vlastitu politiku i postupke za distribuciju, no trebate biti spremni ispuniti obrazac i odabrati razlog zbog kojeg zahtijevate distribuciju.

U tom koraku provjerite jeste li odabrali "Preklopak", jer u suprotnom vaš posredovanje može pokušati zadržati sredstva iz vaše distribucije za poreze. Ako vaš posredovanje zadržava sredstva iz vaše distribucije, morat ćete se s tim novcem vratiti u svoj 401k.

Isto tako, u ovom koraku je kada odaberete mjesto gdje želite da se vaš ček pošalje i tko bi trebao biti poslan. Neki davatelji usluga od 401k će vam omogućiti da izravno pošaljete ček na polog. Ovo je najlakši i najčišći pristup. Samo provjerite imate li sve potrebne informacije potrebne u koraku 1 (kao što su brojevi računa itd.).

Korak 3 - Uplata sredstava u vašem 401k

Imate 60 dana da ponovno uložite novac u svoje 401k, inače će IRS razmotriti distribuciju i morat ćete platiti 10% kazne na novcu. Isto tako, ako je vaše posredovanje zadržalo sredstva iz vaše distribucije, morat ćete položiti i taj iznos, ili bi ta razlika mogla biti podložna 10% kazni.

Stvarno pazite da gledate tu vremensku traku - ne radi se o tome kada pošaljete ček, već se radi o polaganju. Dakle, ne samo da bi moglo potrajati nekoliko dana u poruci, ali moglo bi potrajati i nekoliko dana da vaš davatelj 401k naplati novac na vaš račun. Najsigurnija je oklada učiniti sve istog dana kada primite provjeru distribucije.

Korak 4 - Izvješćite precizno prebacivanje na povrat poreza

Naposljetku, prilikom podnošenja poreza morate točno prijaviti preokret, ili se možete suočiti s 10% kaznom i porezom na distribuciju. Sve velike online porezne softverske tvrtke čine ovaj korak jednostavno ako slijedite upute.

Dobit ćete 1099-R od vašeg IRA brokerskog društva koji pokazuje iznos koji ste povukli iz IRA-e. Na vašoj poreznoj prijavi 1040, trebali biste prijaviti taj iznos kao IRA Distribucija, međutim, iznos "oporezive" distribucije trebao bi biti $ 0. Tada ćete odabrati "Rollover" kao razlog zašto.

Ako iznos vaše distribucije iz IRA-e i iznos koji ste položili u vašu 401k ne podudaraju se, to je razlika "oporezivi iznos", a vi ćete dugovati poreze i 10% kazne na to.

Trebate li napraviti preokrenuti preokret?

Sada kada shvatite kako funkcionira IRA do 401 k obrnutog rollovera i kako to učiniti, trebate li ga razmotriti za svoju situaciju? Pa, ako planirate napraviti pretvorbu backdoor Roth IRA, ili ste u potrazi za ranim povlačenjem, to bi moglo imati puno smisla to učiniti.

Međutim, proces može biti kompliciran, a više od 30% planova 401k koje sponzorira poslodavac vam čak ni ne dopuštaju da to učinite. Međutim, IRS je izdao smjernice koje procesu više opraštaju za 401k pružatelja, i kao takvi, sve više i više ih dopuštaju.

Najveća odstupnica ovdje je da uvijek provjerite sa svojim 401k davatelja prije nego što započnete proces. Ne ţeliš se spustiti ovim putem samo da shvatiš da to ne možeš.

Jeste li razmislili da radite IRA na 401k preokrenuti rollover? Ako ste to učinili, što je vaše iskustvo?