Budući da se toliko ljudi kreće od posla do posla, izgubili posao ili raditi za poslodavce koji su kupili drugi, to je postalo uobičajeno i važno pitanje. Budući da postoji nekoliko dobrih opcija, odgovor nije uvijek jasan.
Na tu temu dobio sam pitanje od čitatelja Dionicio F., a želim ga riješiti jer je to slično pitanje koje mnogi drugi imaju:
Hi Jeff:
Tvrtka u kojoj radim bila je prodana i moram premjestiti moj 401 (k). Koja je najbolja opcija za pomicanje moje 401 (k)? Za tradicionalni IRA, ROTH IRA ili ostavite 401 (k) račun aktivan? Koje su porezne posljedice premještanja na bilo koji od tih računa?
Hvala vam Jeff, stvarno uživam u vašem blogu.
Dionicio se suočava sa sve češćim situacijom u kojoj se jedan poslodavac spaja u drugu organizaciju, uzrokujući promjenu u prethodnom planu 401 (k). Vjerojatno je da je novi vlasnik ponudio mogućnost zaposlenicima da planiraju svoje planove u plan te organizacije, ali je moguće da novi vlasnik nema plana mirovine. U svakom slučaju, Dionicio je na raskrižju o tome što učiniti s njegovim postojećim planom.
Dionicio je na popisu tri opcije:
- Premjestite plan u tradicionalni IRA
- Premjestite plan na Roth IRA, ili
- Ostavite račun točno gdje se nalazi
Svaka opcija ima pozitivne i negativne, pa pogledajmo pojedinačno i vidimo možemo li dati Dionicio s nekim smjerom.
Opcija 1: Prebacite 401 (k) na tradicionalni IRA
Prebacivanje 401 (k) plana u tradicionalni IRA vjerojatno je najčešća opcija koja se koristi, a za to je dosta dobar razlog.
Prvo, prebacivanjem 401 (k) u tradicionalni IRA, ne stvara se porezna obveza. To je za razliku od prevrtanja u Roth IRA, gdje morate platiti obični porez na dohodak na iznos preokreta (doći ćemo u detalje toga u sljedećem odjeljku).
Drugo, izvući ćete novac iz plana 401 (k) - gdje ga vjerojatno upravlja izravno treća strana - i u IRA, koja je samo usmjerena. To će vam dati veću kontrolu nad uloškom novca.
Treće, investicijske opcije unutar IRA-e su bliske neograničenom. To naročito vrijedi ako novac uložite u tipičan račun za investicijsko posredovanje, koji će ponuditi najširu paletu investicijskih izbora. Nasuprot tome, planovi 401 (k) obično imaju vrlo ograničene mogućnosti ulaganja. Mogu vam ograničiti na samo nekoliko investicijskih fondova ili ETF-ova, pa čak i zabraniti vam ulaganje u cijele klase imovine, kao što su investicijski fondovi za nekretnine, robe ili opcije.
I četvrto, učinkovito ćete biti administrator plana. To znači da ćete moći prenijeti račun na drugog brokera ili čak podijeliti distribucije prema vlastitom nahođenju. Plan 401 (k) obično ima specifične zahtjeve i ograničenja kako bi se poduzele distribucije i nikad vam ne daje mogućnost promjene povjerenika.
U Dionicio's - ili bilo tko drugi u tom slučaju - također može ponuditi priliku za konsolidaciju različitih mirovinskih planova. Na primjer, ako već posjeduje tradicionalni IRA račun, on može eliminirati plan 401 (k) tako što će ga prebaciti u IRA. To je puno lakše raditi s IRA nego što je to s postojećim 401 (k), jer takve konsolidacije obično nisu dopuštene.
Obavezno izvršite izravno preokret između mirovinskih planova. Mehanički, postoje dva načina ostvarivanja prijenosa mirovine - izravno i neizravno. Pod izravnim prijenosom, upravitelj izvornog plana prenosi sredstva izravno s starog računa u novu. Koristeći neizravnu metodu, novac vam se distribuira, a zatim imate 60 dana za uplatu novca u novi plan ili će distribucija biti podložna običnim porezima na dohodak, plus 10% rana povlačenja (ako ste ispod dob 59 1/2).
Uvijek biste željeli napraviti izravni prijenos kako biste izbjegli porezni zalog. Prvo, većina povjerenika zahtijevat će zadržavanje poreza na neizravni prijenos. Ako stečajni upravnik zadržava 20% ravnoteže plana, vi ćete biti prebačeni samo preko 80%, što znači da će porezi i kazne biti potrebni na iznos koji se zadržava. Alternativa će biti pokriti iznos odbitka iz druge imovine tako da možete dovršiti puni prijenos. No, umjesto toga možete izbjeći taj cijeli poraz izravnim prijenosom, jer neće biti zadržavanja i nema šanse za stvaranje porezne obveze.
Opcija 2: Roll 401 (k) preko na Roth IRA
Nije iznenađujuće, valjanje preko 401 (k) u Roth IRA u osnovi ima iste prednosti kao što se radi rollover u tradicionalni IRA. Postoji jedna velika iznimka, a to je u pogledu poreza na dohodak. A vijesti ovdje su i loše i dobre.
Počnimo s lošim vijestima.
Kad god se prebacujete s bilo kojeg poreznog odgođenog mirovinskog plana u Roth IRA - koji se naziva pretvaranje - naplaćuje se redoviti porez na dohodak na preneseni iznos.Ako se nalazite u poreznom trajanju od 25% i izvršite preokret od 100.000 USD iz planova 401 (k) u Roth IRA, naplatit ćete poreznu obvezu od 25.000 USD.
U stvari, on može biti veći od toga jer će se iznos distribucije dodati u redovne prihode i vjerojatno će vas prebaciti u viši porezni okvir. Što je još gore, iznos poreza bit će dospijeva u godini kada se vrši preokret. To se događa jer se krećete od a poreza odgođena račun na ono što će u konačnici postati a račun bez poreza.
Ali ovo je gdje loša vijest pretvori u dobru vijest ...
Rothov IRA računi financiraju se s prihodima nakon oporezivanja. To znači da ne postoji porezni odbitak za doprinose koje napravite. No, slično svim ostalim mirovinskim planovima, prihodi od ulaganja na Roth IRA akumuliraju se na poreznoj osnovi. Međutim, kad dostignete 59 godina života - sve dok Roth IRA ima najmanje pet godina - povlačenja iz plana primaju se bez poreza. To uključuje i iznose doprinosa i kumulativnu zaradu od ulaganja u plan.
U stvari, prevrtanja iz drugih planova u Roth IRA tretiraju se kao doprinosi. To znači da nema poreznih olakšica za izradu tih doprinosa. No, budući da je iznos u, recimo plan 401 (k), akumuliran s doprinosima pretex, prevrtanje od 401 (k) do Roth IRA tretira se kao distribucija od 401 (k). To znači da će obični porez na dohodak biti dospio na iznos preokreta. Međutim, nijedna kazna za povlačenje 10% nije izrečena, čak i ako niste još 59 1/2.
Porezne distribucije su moćna prednost koju Roth IRA-i imaju nad gotovo svim drugim vrstama mirovinskog plana. Porezi koje plaćate kako biste izvršili pretvorbu iz planova 401 (k) na Roth IRAU bili su cijena koju plaćate za status bez poreza na računu kada počnete uzimati povlačenja.
Postoji još jedna prednost koja je posve jedinstvena za Roth IRAs. Oni su jedini dostupni mirovinski program koji ne uključuje potrebne minimalne distribucije ili RMD. Svi ostali planovi za odlazak u mirovinu zahtijevaju da počnete uzimati distribucije nakon što promijenite dob 70 1/2. Distribucije se uglavnom temelje na vašem očekivanom životu u to vrijeme. Ali Roth IRAs ne zahtijevaju RMDs, dajući vam potpunu kontrolu nad planom gotovo cijeli život.
Opcija 3: Držite Plan upravo tamo gdje je
Ovo je vjerojatno najmanje poželjna opcija. To je zato što planovi 401 (k) nude najmanju količinu kontrole računa i najslabije mogućnosti ulaganja.
Ali još postoji još jedan nedostatak. Kada napustite poslodavca, ili osobito ako plan više nije povezan s poslodavcem, plan može biti još udaljeniji. Na primjer, ako imate problema s računom ili želite pristupiti novcu, poslodavac ne djeluje kao posrednik. Morat ćete se izravno baviti s upraviteljem plana, što uklanja polugu koju poslodavac ima. U slučajevima kada poslodavac više ne postoji, plan 401 (k) može postati nešto od siročadi za upravitelja koji ga upravlja.
Međutim, ako ste zadovoljni s 401 (k) planom kakav jest, možda nećete imati nikakav izuzetan razlog da ga premjestite. To je osobito istinito ako nemate interesa za upravljanje investicijama u njemu, ili nemate neposrednu potrebu za povlačenjem novca.
Održavanje plana gdje je to također će olakšati njegovo preokretanje u plan 401 (k) drugog poslodavca. Većina vas neće dopustiti da prebacujete IRA sredstva u 401 (k), ali gotovo svi će omogućiti izravan prevrtanje 401 (k) do 401 (k).
Za Dionicio - ili bilo koga tko se sučeljava s odlukom o kretanju 401 (k) plana - to je stvar razmatranja onoga što vam je najvažnije, a koja će opcija preokreta raditi najbolje u vašim željama.
Pošalji Komentar