Tradicionalni IRA prema planu 401 (k) - koji plan pobjeđuje? 💲💲💲

Financijski blogeri često prikazuju tradicionalni IRA i plan 401 (k) kao raspravu, kao da je jedan plan bolji od drugog.

Zapravo, oni su vrlo različiti planovi i ispunjavaju vrlo različite potrebe. Ako možeš, trebali biste planirati da imate oboje.

To je osobito istinito ako je vaš plan 401 (k) prilično ograničavajući. Puno ih je. Oni naplaćuju visoke naknade i nude vrlo ograničene mogućnosti ulaganja. Tradicionalna IRA je često najbolja strategija za rad oko tih granica.

Pogledajmo oba plana, a osobito gdje se svi ističu. Mislim da ćete se složiti da oboje imaju puno smisla. To je jedna od najboljih strategija za nadopunu uštede umirovljenja, posebno za prijevremenu mirovinu.

Kako funkcionira tradicionalna IRA

Ovdje su osnove:

Granice doprinosa IRA-e. Možete dopuniti do 5.500 dolara godišnje ili 6.500 dolara ako ste stariji od 50 godina. Doprinosi moraju biti izrađeni od samo zarađeni prihod. To znači plaće, plaće, provizije, dohodak od samostalne djelatnosti ili prihodi od ugovora. Ne uključuje prihod od neovlaštenih izvora, kao što su mirovine, socijalna sigurnost ili prihod od ulaganja.

Na primjer, ako zaradite 40.000 USD 2018., a samo 4.000 USD ostvaruje se iz zaradenih izvora, vaš doprinos IRA-e bit će ograničen na ne više od 4.000 USD.

Starost ograničenja doprinosa. Doprinosi tradicionalnoj IRA-i mogu se napraviti tek do dobi od 70 ½. Ako još uvijek imate zaradu nakon te dobi, umjesto toga možete napraviti doprinos Roth IRA-e. Ne postoji dobna granica za Roth IRA doprinose. Jedini uvjet je da ste zaradili dohodak.

Doplatak za bračni drug IRA. Ako ste oženjeni podnijeli zajednički, a vi ili vaš suprug zaradili ste prihod, a drugi ne, možda imate pravo dati doprinos bračnog partnera IRA. Jedini uvjet je da supružnik s zaradenim prihodom mora imati dovoljan dohodak za pokriće doprinosa oba plana.

Na primjer, recimo da zaradite 50.000 dolara godišnje, a supružnik je nezaposlen. Doprinos od 5,500 dolara možete izvršiti vlastitoj IRA-i, a doprinos od 5,500 dolara za supružnika IRA za vašeg supružnika. To će vam dati kombinirani doprinos od 11.000 dolara, koji će također biti u potpunosti odbitan od poreza.

Potrebne minimalne distribucije (RMD)

Poput svakog drugog plana mirovinskog osiguranja - osim Roth IRA - tradicionalni IRA-i podliježu pravilima RMD-a. Kada promijenite dob 70 ½, morate početi primati distribucije iz plana.

Distribucije se općenito temelje na preostalom životnom vijeku. I zbog toga što se očekivanje smanjuje kako svake godine prolazi, postotak koji se distribuira iz vašeg plana će lagano porasti. Teoretski, svrha je iscrpiti plan unutar vašeg životnog vijeka, pružajući IRS s očekivanim prihodima od poreza.

Porezna olakšica tradicionalnih IRA doprinosa

Za većinu poreznih obveznika, doprinosi prema tradicionalnom IRA-u bit će u potpunosti odbijeni od poreza. To je uvijek istina kada ni ti ni vaš supružnik nisu pokriveni od strane umirovljenika koji je sponzoriran od umirovljenja. Štoviše, ne postoji ograničenje prihoda od porezne olakšice tradicionalnog IRA doprinosa ako nijedna od vas nije pokrivena planom poslodavca.

Ako je netko od vas, porezna olakšica može biti ograničena ili potpuno uklonjena.

Odbitak poreza za tradicionalni IRA doprinos kada ste vi ili vaš suprug pokriveni planom poslodavca temelji se na vašem modificiranom prilagođenom bruto dohotku (MAGI). To je u osnovi vaš prilagođeni bruto dohodak za porezne svrhe, uz određene izmjene.

Ako ste pokriveni planom kojeg sponzorira poslodavac, još uvijek možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u. Ali porezna olakšica tog doprinosa određuje se sljedećim MAGI razinama:

Pojedinačni ili voditelj kućanstva, doprinos u potpunosti odbitan do MAGI od 63.000 dolara; faze odbitaka do 73.000 dolara, iza koje se u potpunosti nestaje.
Oženjeni podnošenja zajednički, ili kvalificirana udovica (er), u potpunosti odbitna do MAGI od 101.000 dolara; faze odbitaka do 121.000 dolara, iza koje se potpuno nestaje.
Oženjen podnošenje zasebno, faze doprinos do MAGI od 10.000 dolara, iza koje je potpuno nestalo.

Brojevi su različiti ako vam nije pokriveno planom mirovinskog osiguranja, a vaš suprug je. U tom slučaju, porezna olakšica vašeg IRA doprinosa podliježe sljedećim granicama MAGI:

Oženjen podnošenje zajedno, u potpunosti odbitan do MAGI od 189.000 dolara; faze odbitaka do 199.000 dolara, iza kojih se potpuno nestaje.
Oženjen podnošenjem zasebno, faze doprinosa do MAGI-a od 10.000 dolara, iza koje je potpuno nestao.

Ostale IRA porezne odredbe

Odgoda poreza na dobit od ulaganja. Bez obzira na to jesu li doprinosi tradicionalnoj IRA porezni odbitni, zarada ulaganja koju akumulirate u planu uvijek se odgađa od poreza. To znači da možete uložiti bez brige o poreznim posljedicama. Vrijedan je i porezno odgođeno prihod od ulaganja, čak i ako vaš doprinos nije odbitan. Vaša investicijska gnijezda jaja će rasti mnogo brže s odgodom poreza nego što će ikada biti bez.

Vaša ulaganja nastavit će rasti na poreznoj osnovi sve dok ne počnete s povlačenjem.

Oporezivost povlačenja IRA-e. Ne počnete plaćati porez na IRA dok ne počnete uzimati povlačenja. Možete uzeti povlačenja s početkom u dobi od 59 ½, što će biti predmetom običnog poreza na dohodak.

Ako ste napravili bilo koji doprinos koji nije bio porezno odbijen, obično zbog prethodno opisanih ograničenja prihoda, taj dio distribucije neće biti oporeziv.

Na primjer, ako imate 100.000 USD na IRA računu koji se sastoji od 60.000 dolara u akumuliranom prihodu od ulaganja, 30.000 dolara doprinosa koji se mogu odbiti od poreza i 10.000 dolara u neoporezivim doprinosima, onda 10% povlačenja neće biti podložno porezu na dohodak.

U tom slučaju, ako ste izvršili povlačenje s računa od 10.000 $, 9.000 dolara bit će oporeziv. Preostalih 1000 dolara neće (10.000 dolara X 10%). To je ono što se naziva pravilima IRS pro rata. Nećete moći izjaviti da su prvih 10.000 dolara povučeni iz plana posebno predstavljali svoje nepodmirive doprinose.

Liječenje ranim povlačenjem

Ako povlačite sredstva iz tradicionalnog IRA-e prije nego što navršite 59./½, bit ćete predmetom običnog poreza na dohodak na distribuciju, plus 10% rana povlačenja.

Na primjer, ako ste u 12% saveznom poreznom sustavu poreza na dohodak i zaradite 10.000 dolara za rano povlačenje iz vašeg plana, morat ćete platiti 2.200 dolara u porezu. To je obuhvaćalo 12% uobičajenog poreza, uz 10% raniju kaznu za povlačenje.

Međutim, IRS ima popis izuzeća od kazne. Međutim, i dalje ćete morati platiti obični porez na dohodak u iznosu koji je povučen.

Tradicionalne IRA investicijske opcije

Samousmjereno ulaganje. Jedna od najvećih prednosti s IRA-om - tradicionalnim ili Roth - jest da imate potpunu kontrolu nad računom. To znači da možete izraditi vlastiti portfelj, odabrati ulaganja koja ga čine, te kupiti i prodati vrijednosne papire na svom rasporedu.

Upravitelj računa. Slobodno možete odabrati bilo koju platformu povjerenika koju želite. Možete odabrati bilo koji od sljedećih povjerenika za održavanje plana:

Banka, osobito on-line banka koja plaća visoke kamatne stope
Investicijska posredovanja, kao što su Scottrade, E * TRADE ili TD Ameritrade
Upravljani fondovi ili investicijski računi
Obiteljske fondove ili burze kojima se trguje (ETF)
Robo-savjetnici, kao što su Betterment, Wealthfront ili Ally Invest
Peer-to-peer platforme za pozajmljivanje, kao što je Kreditni klub ili Prosper
Povjerenje ulaganja u nekretnine (REIT)
Crowdfunding platforme, kao što su Peerstreet, Fundrise i RealtyShares

Mogućnosti ulaganja. Ovdje ima još dobrih vijesti. Možete se držati samo o bilo kojoj vrsti ulaganja u tradicionalni IRA koji odaberete. IRS ima vrlo kratak popis zabranjenih ulaganja, a njihova općenito nije vrsta koju biste ionako kupili.

Što se tiče vrste investicija koje možete držati - samo upotrijebite svoju maštu! Investicijski fondovi, ETF-ovi, fondovi za ciljni datum, pojedinačne dionice i obveznice, potvrde o depozitu, opcije, zlato, devizna sredstva i investicijske fondove za nekretnine.

Tradicionalni IRA virtualni je protuotrov prema planu 401 (k) s ograničenim mogućnostima ulaganja.

Roth IRA konverzija

Nijedna diskusija o tradicionalnom IRA-u ne bi bila potpuna bez spominjanja konverzije Roth IRA. Pretvorba je dostupna i za planove IRA i 401 (k). Ali općenito je lakše to učiniti s IRA jer je to potpuno samorazumljeni plan. Dok neki poslodavci dopuštaju IRA konverzije dok ste još uvijek zaposleni, većina će zahtijevati da ostanete u 401 (k) dok ne prestane radni odnos.

Zašto pretvoriti Roth IRA? Roth IRA ima samu razliku (uz Roth 401 (k), Roth 403 (b), itd.) Pružanja poreznih prihoda u mirovini. Djeluje poput tradicionalne IRA-e u tom prihodu u okviru plana koji je odgođen od poreza. Ima isto ograničenje doprinosa.

Ali doprinosi Roth IRA-i nisu porezno odbijeni. Međutim, kada uključite 59 ½, i ako ste bili u planu najmanje pet godina, distribucije se mogu poduzeti bez poreza. To uključuje distribuciju vaših doprinosa i ulaganja u ulaganja.

Jedna od velikih prednosti kod konverzije Roth IRA je da nema ograničenja na iznos mirovine koji možete pretvoriti u Roth. Roth račun možete brže izgraditi tako što ćete izvršiti pretvorbu recimo, 100.000 dolara iz IRA ili 401 (k), nego godišnjim doprinosima od 5.500 dolara.

Zato su Roth IRAs i Roth IRA konverzije iz drugih mirovinskih planova postali toliko popularni.

Porezne posljedice konverzije Roth

Donja strana konverzije je da ćete platiti porez na pretvoreni iznos. Dobra vijest je da nema ranih povlačenja, čak i ako se pretvorba odvija prije 59. i pol.

Recimo da ste u poreznom sustavu poreza na dohodak od 22%. Pretvorite 100.000 USD s tradicionalnog IRA na Roth IRA. Plaćate 22.000 USD - 100.000 USD X 22% - u godini kada izvršite pretvorbu. No, kada to učinite i ispunjavate zahtjeve Roth IRA dobi i planiranja, možete početi uzimati distribucije bez poreza.

Ovo je sažeta verzija konverzije Roth IRA. Ja ide mnogo dublje u temu na mom Roth IRA konverziju članak.

Kako radi 401 (k)

Evo osnova 401 (k):

401 (k) Doprinosi

401 (k) ograničenja doprinosa. Za 2018., granica doprinosa od 401 (k) iznosi 18.500 dolara, što ubrzava 500 dolara od 18.000 dolara u 2017. godini. Doprinos za nadoknadu od 6.000 dolara ostaje isti. To znači da ako imate 50 ili više godina, vaš doprinos može iznositi do 24.500 USD za godinu dana.

Doprinos podudaranja poslodavca. Mnogi poslodavci, osobito oni velikih, nude neku vrstu odgovarajućeg doprinosa. Na primjer, ako oni nude 50% podudaranja, a vi naplatite 10%, ukupni doprinos iznosi 15%.

Prema Društvu za upravljanje ljudskim resursima (SHRM), 42% tvrtki podudara se s dolarima u dolarima na 401 (k) doprinosu. Ako dobijete 10% doprinosa, a vaša će tvrtka odgovarati 100%, vaš će ukupan doprinos biti 20%.

Doprinosi za podmirivanje poslodavca podložni su odredbama o stjecanju prava. Vesting se odnosi na vrijeme koje je potrebno prije nego što se podudaranje poslodavca smatra trajno vašim. Ovisno o rasporedu stjecanja prava, može se odvijati bilo gdje od dvije godine do šest godina prije nego što postanete 100% dobiveni od poslodavca.

U teoriji barem, kombinirani doprinosi planu 401 (k) od vas i vašeg poslodavca mogu biti visoki kao i 55.000 dolara za 2018. godinu.

401 (k) metoda financiranja. Jedna od velikih prednosti 401 (k) plana je lakoća financiranja. Budući da je sponzoriran poslodavac, vaši su doprinosi napravljeni automatskim odbitcima za plaće. Ovo je jedan od najjednostavnijih načina financiranja bilo kojeg investicijskog programa, što ga čini jednostavnim putem za izgradnju bogatstva. Sve što trebate učiniti je odabrati postotak doprinosa i dopustiti doprinos u vaš račun. Ako vaš poslodavac nudi odgovarajući doprinos, obično će biti napravljen kao vaš doprinos.

Odbitak poreza od 401 (k) doprinosa

Vaš doprinos planu 401 (k) u potpunosti se odbija od poreza. Štoviše, poslodavac koji podudara doprinose ne oporezuje se u primljenoj godini. S obzirom na iznos doprinosa dopuštenih prema planu, to može rezultirati značajnim umanjenjem poreza.

Porezno odgađanje zarade od ulaganja. Baš kao što je slučaj s IRA, i praktički svaki drugi porezni skloni mirovinski plan, ulaganja zarade akumuliraju unutar plana na porezno odgođena osnovi. To znači da možete uložiti bez obzira na posljedice poreza na dohodak. To je moćna složena prednost, budući da će 10% povrata ulaganja zapravo biti 10%. Neće se smanjiti na 7% ako ste u 30% marginalnom poreznom okviru, kao što bi to bilo slučaj s oporezivom investicijom.

Oporezivanje 401 (k) povlačenja. Niti vaš doprinos plana niti investicijske zarade na planu nisu oporezive tijekom akumulacijske faze. Imate pravo početi s povlačenjem iz plana nakon 59. ½. O raspodjeli se plaća obični porez na dohodak, koji će uključivati i doprinose i zaradu od ulaganja.

Rani 401 (k) povlačenja. Ako poduzmete distribucije iz planova 401 (k) prije nego što navršite 59 godina, nećete morati platiti samo obični porez na dohodak, već i novčanu kaznu za povlačenje od 10%. No, kao što je to slučaj s IRA-ima, IRS ima prilično dugačak popis izuzetaka ranoj kazni za povlačenje. Iako ćete i dalje morati platiti obični porez na dohodak na iznos povučen.

Ostale 401 (k) značajke planova

401 (k) planiranje mogućnosti ulaganja. Općenito govoreći, vaše će opcije biti ograničene na one koje odabere vaš poslodavac. Poslodavac će izabrati upravitelja računa, a često i investicije koje će biti dostupne za plan. Na primjer, poslodavac može imati plan kojim upravlja društvo za investicijske fondove, što će ograničiti vaše investicije na sredstva koja nudi ta tvrtka. U liberalnijim planovima, upravitelj može biti raznoliki investicijski posrednik. Ako je to slučaj, možda imate opcije ulaganja slične onima ponuđenima u samostalno usmjerenom IRA-ju.

Još jedan nedostatak plana koji pokriva poslodavac je naknada. Općenito će biti godišnja naknada koju naplaćuje administrator plana. Također možete biti zaključani u određenim drugim naknadama, kao što su uzajamne naknade za naplatu sredstava.

Kao sudionik u planu, vaše će opcije biti ograničene na naplaćene naknade i investicije koje su dostupne unutar programa povjerenika.

401 (k) povlastice za zajam. Ovo je prednost dostupna za 401 (k) planove koji se ne mogu učiniti s IRA-om. Krediti su dopušteni prema smjernicama IRS-a, iako ih ne nude svi poslodavci.

Prema IRS propisima, možete posuditi do manje od:

Veći od 10.000 USD ili 50% vašeg računa stečenog računa, OR
$50,000

Sada je važno razumjeti da iznos koji možete posuditi iz plana temelji se na zadanoj bilanci, a ne ukupnom saldu. Na primjer, ako vaš plan iznosi $ 50,000, koji se sastoji od 20.000 dolara zarade od ulaganja, 20.000 dolara u doprinosima te 10.000 dolara u nezaposlenim doprinosima vašeg poslodavca, baza za izračun iznosa kredita iznosi 40.000 dolara. Budući da možete posuditi 50% tog iznosa, maksimalni zajam iznosi 20.000 USD.

Potrebne minimalne raspodjele (RMD) na 401 (k)

Kao što očekujete, to su potrebni na 401 (k) planovima, baš kao i na tradicionalnim IRA-ima. Morate početi uzimati distribucije najkasnije u dobi od 70 ½. Distribucija se temelji na vašem preostalom životnom vijeku, što znači da će se postotak distribucije lagano povećavati svake godine u dobi od godine dana.

Vaš plan 401 (k) može ponuditi Roth 401 (k)

Sve veći broj 401 (k) planova sada nudi Roth 401 (k) opciju. Ovo je postalo posebno uobičajeno kod velikih poslodavaca.

Ono što čini Roth 401 (k) odredbu posebno atraktivno je da ona nudi mnogo veće doprinose od Roth IRA. Na primjer, maksimalni iznos koji možete pridonijeti Rothu 401 (k) je maksimalan iznos koji možete pridonijeti bilo kojoj 401 (k). To znači da možete doprinijeti do 18.500 dolara - ili 24.500 dolara ako ste 50 ili više godina - na Roth dio vašeg plana.

Alternativno, možete podijeliti doprinos između tradicionalnih i Roth dijelova vašeg 401 (k).

To će vjerojatno biti dobro savjetovano. Kao što je slučaj s Roth IRA-om, doprinosi Rothu 401 (k) nisu porezno odbijeni. Ako prenesete punu 18.500 dolara na Roth dio vaše 401 (k), nećete dobiti nikakvu pomoć na poreznu stranu. To može uzrokovati ozbiljno stiskanje proračuna.

Odredbe o povlačenju za Roth 401 (k) slične su Roth IRA-u. Možete početi uzimati besplatne povlačenja iz plana kada dostignete dob od 59 godina, a bili ste u planu najmanje pet godina.

Ako sudjelujete u Roth 401 (k), poslodavac će nositi zasebne bilance za oba tradicionalna i Roth dio plana.

Štoviše, svaki poslodavac koji podudara doprinos na Rothovom dijelu mora biti pohranjen u tradicionalni dio. To je održavanje razdvajanja između doprinosa s pretežama (udio poslodavca) i stvarnih doprinosa tvrtke Roth (vaš doprinos). Neto rezultat je da doprinosi poslodavca, koji žive na tradicionalnoj strani vašeg plana, biti će oporezivi po distribuciji. Rothove distribucije neće biti oporezive.

Ostalo Roth 401 (k) Značajke

Roth IRA konverzija Roth 401 (k). Ovo je pravo slatko mjesto, jer možete prebaciti Roth 401 (k) preko Roth IRA bez poreznih posljedica. To je zato što su Roth IRA i Roth 401 (k) ekvivalentni planovi s poreznog gledišta.

Roth 401 (k) pravila RMD-a. Za razliku od Roth IRA, Roth 401 (k) je podložno RMD-ima počevši od 70 ½ godina. Međutim, to neće utjecati na vašu poreznu situaciju, budući da će takve distribucije ionako biti porezne. Jedini negativan je taj što RMD će iscrpiti račun, smanjujući budući rast računa.

Tradicionalni IRA prema planu 401 (k) - Prednosti svake

Uspoređujući dva programa paralelno, ovdje je sažetak prednosti koje svaka pruža.

IRA:

Vi odabirete upravitelja plana.
Samousmjereno ulaganje - možete ulagati u sve što odaberete ili čak odabrati opciju upravljanja ulaganjima treće strane.
Možete postaviti supružnika IRA za nevjenčanog supružnika.
Tradicionalnim IRA-ima lakše je izvršiti pretvorbu Roth IRA, budući da imate punu kontrolu nad računom.

401 (k):

Vrlo visoka doprinos doprinosa.
Poslodavac podudara doprinose, čime vaš ukupni godišnji doprinos još više raste.
Jednostavnost doprinosa putem automatskih odbitaka za plaće.
401 (k) osiguranje zajma.
Vaš 401 (k) može doći s Roth 401 (k) odredbom.

Zašto biste trebali Ozbiljno Razmotrite obje IRA i 401 (k)

Zapamtite da na početku kažem da ovo zapravo nije o tradicionalnom IRA-u odnosu na plan 401 (k)? Provedimo još vremena na toj točki.

Ako možeš - i obično možete - trebali biste istodobno imati i planove. Svaki od njih pruža svoj vlastiti jedinstveni skup pogodnosti. Ali kada ih stavite zajedno, dobivate prednosti obaju planova.

Iz IRA-e dobivate prednost potpuno samostalno usmjerenih ulaganja, uključujući korištenje bilo kakvih investicija koje želite. Ovo nije obično dostupno u 401 (k) planovima. Također možete dodati vašeg supružnika u IRA plan preko supružnika IRA.

Ali iz planova 401 (k) dobivate veći doprinos (i veći porezni odbitak!), Kao i korist doprinosa poslodavca. Postoji svibanj čak biti Roth 401 (k) odredba, koja je uvijek vrijedno imati. Onda postoji 401 (k) zajam opcija.

No, možda je najveći razlog da oba plana budu korist veće doprinosa.

Ako uspijete izvršiti potpuni doprinos za 401 $ (k) u iznosu od 18.500 USD, a vi dodate doprinos IRA-e od 5.500 dolara, ukupni doprinos za umirovljenje bit će 24.000 USD. S takvim novcem koji ulazi u planove za odlazak u mirovinu svake godine, bit ćete multimilijunaš kada dođete do 65 godina.

A možda i još uzbudljivije je mogućnost ranog umirovljenja. Počnite upotrebljavati dvojni plan umirovljenja u svojim dvadesetim ili tridesetima, a vi ćete biti u mirovini mnogo prije nego što uključite 50.

Postoje još dvije situacije u kojima je kombinacija tradicionalnog IRA i 401 (k) gotovo uvjet. To je bilo bilo 1) da će tradicionalni IRA doprinos biti u potpunosti odbijen od poreza i / ili 2) ako nemate doprinosa za poslodavca.

Ako netko pita "Tradicionalni IRA ili 401 (k)?", odgovor je "oba", ako to možete učiniti.