Ulaganja

Razumijevanje pravila o prodaji vode
Razumijevanje pravila o prodaji vode

Pravilo o prodaji prodaje pokrenuto je u sklopu IRS koda 550 kako bi se spriječilo ulagače da uzmu porezni gubitak na vrijednosne papire koje još drže.

Evo što to znači.

Zamislite ovaj scenarij.

Obično, kada kupite dionice po određenoj cijeni, očekivanje je da će dionice ići gore i na kraju, ćete zaraditi novac od tih dobitaka.

Međutim, kako je nesavršen svijet, postoje slučajevi kad zaliha počinje krenuti u pogrešnom smjeru.

U ovom je trenutku neki investitori u iskušenju prodati tu dionicu.

Ako je ovo zaliha na pravom zujanju, moguće je da prodate ovo zalihe, pričekajte nekoliko dana kad je još niži, a zatim ponovno kupite dionicu (tj. Ako imate pouzdanja da će se pojaviti pravi put opet.)

Ako kupite dionicu ili kupite dionicu koja je "bitno slična" u roku od 30 dana od gubitka dionica koje ste upravo prodali, smatra se "prodajom za pranje".

Nakon što se to dogodi, IRS neće vam dopustiti da zatražite gubitak na originalnoj zalihi koju ste prodali prilikom podnošenja obrasca za Raspored D.

Vlada želi osigurati da ljudi ne traže porezne gubitke za zalihe koje su tehnički posjedovali.

Prodaja pranja također se događa kada kupite uglavnom sličnu zalihu 30 dana prije nego prodate i zaradite gubitak na zalihama.

Da biste naveli točan jezik na web stranici Komisije za vrijednosne papire Sjedinjenih Američkih Država (SEC), prodaja pranja se događa "kada prodajete ili trgovate vrijednosnim papirima na gubitku, a unutar 30 dana prije ili poslije prodaje:

  • Kupi suštinski vrijednosni papiri,

  • Stjecanje bitno jednakih vrijednosnica u potpuno oporezivoj trgovini, ili

  • Preuzmite ugovor ili opciju za kupnju uglavnom identičnih vrijednosnih papira.

Pogledajmo hipotetički scenarij

Ako ste 10. svibnja 2017. kupili 100 dionica zaliha A na 1000 dolara, a onda ste shvatili da je zaliha krenula prema dolje i tako prodala 100 dionica za 700 dolara 1. lipnja 2017. - to bi značilo da ste ostvarili gubitak od 300 dolara za prodaju.

Ako nakon toga ništa ne poduzmete, dobro si. Možete zatražiti gubitak na vašem porezu dođe porezna sezona.

Međutim, ako ste otišli unaprijed i kupili ste taj fond 25. lipnja 2017. (manje od 30 dana nakon što ste izvršili gubitak), nećete moći potraživati ​​taj gubitak na porezima.

Dok DIP i IRS nisu posve jasni o tome što "bitno slična zaliha" znači točno, da budu na sigurnoj strani, važno je da ako je zaliha A bila zaliha farmaceutske industrije, ne kupujte identičan stock iz istovjetne farmaceutske tvrtke (stock B) unutar tog 30-dnevnog prozora.

Slično tome, ako ste kupili dionice B 1. lipnja 2017., a zatim prodali A 15. lipnja 2017. (u ovom slučaju, dionice B kupljene prije nego što dionica A bude prodana, ali unutar 30-dnevnog prozora) i izgubila, ne možete tražiti gubitak kad idete na datoteku Dijagram D.

Pa što se događa s vašim gubitkom?

Dobra vijest je da, u prodaji pranja, iako ne možete odmah tražiti gubitak, to nije "apsolutni gubitak".

Iznos koji ste izgubili bit će dodan na osnovu zamjenskog zaliha ili sigurnosti.

I tako, u našoj hipotetičkoj situaciji gore, investitor može tražiti gubitak na zamjenskoj transakciji dionica.

Što to znači za vas kao investitora

  • Važno je da pratite svoje obrte kako biste izbjegli nehotičnu prodaju pranja koja bi vam mogla koštati veliki novac

  • Ako prodajete dionice i želite otkupiti sličnu zalihe ili kupujete dionice i želite prodati sličnu zalihu, možda ćete morati pričekati dok ne izađete iz 61-dnevnog prozora kako biste izbjegli prodaja pranja

  • Čak i ako prodajete i kupujete zalihe na zasebnim računima za ulaganja, može doći do prodaje pranja. Prodaja pranja pripisuje se investitoru, a ne računima u kojima su se dogodili

Zatvaranje misli

Obratite pozornost na pravila kao što su pravila o prodaji odjeće koja će vam uštedjeti stotine ili čak tisuće dolara na ulaganja koja ne biste trebali gubiti na prvom mjestu.

Preporučujemo da razgovarate s vašim brokerom i poreznim stručnjakom kako biste postigli jasnoću pravila trgovanja dionicama.

Ili ako ste do njega, možete pročitati publikaciju IRS 2016 Publication 550 da biste stekli i dubinsko razumijevanje.

Jeste li ikada čuli za Pravilo o prodaji ili ste ga mogli iskoristiti? Vaše su misli i komentari dobrodošli.

Popularni Postovi

Pošalji Komentar