Pravila o otvaranju jednostavnog IRA za vašu malu tvrtku

Vlasnici malih tvrtki imaju mnogo mogućnosti kada je u pitanju postavljanje plana mirovinskog osiguranja za svoje poslovanje i zaposlenike. Prije sam spomenuo SEP IRA kao jedan od uobičajenih izbora. Druga mogućnost je SIMPLE IRA. Ali nemojte dopustiti da vam ime proklinje. Kada je u pitanju pravila SIMPLE IRA, zapravo mislim da je to jedan od najvažnijih zbunjujućih u odnosu na ostatak opcija mirovinskog plana.

Znači jednostavna IRA Plan uštede ulaganja za zaposlenike, Često puta ću ga nazvati "mini-401k", kako se tradicionalno koristi za poslodavce s manje od 100 zaposlenika. Osim toga, administrativni trošak SIMPLE IRA za vašeg poslodavca znatno je manji od onoga što bi bio 401 (k).

Ako ste vlasnik tvrtke, evo nekoliko razmatranja ako ste zainteresirani za otvaranje jednostavnog IRA za vas i vaše zaposlenike.

Ono što Vi dajete svom zaposleniku je njih-Odmah

U planovima 401k, možete staviti raspored preraspodjele koji zahtijeva da zaposlenik radi tamo za određeni broj godina prije nego što mogu uzeti novac ako napuste ili dobiju otkaz. To nije slučaj s jednostavnim IRA-om. Dan kada dajete doprinos računu zaposlenika, novac je odmah njihov. Ako ga žele iskoristiti, onda mogu; iako moraju platiti prilično krutu kaznu.

Poslodavci se moraju podudarati s jednostavnim IRA-om

Svake godine, ti si potreban da doprinese vašem SIMPLE IRA računu, bez obzira na to je li riječ o utakmici ili onome što se zove neizboran doprinos. Odgovarajući doprinos navodi da poslodavac mora odgovarati barem onome što odgovara. Dakle, ako odgovaraš 3%, poslodavac mora odgovarati i 3%. Imajte na umu da 3% je najviše što poslodavac mora podudarati, što bi moglo biti znatno drugačije nego u usporedbi s 401 (k) ili SEP IRA.

Imate mogućnost smanjiti iznos podudaranja na 1% za dva od pet godina. To znači da ako odlučite to učiniti, morate se podudarati s punim 3% za preostala tri od tih pet godina. Ovaj aspekt čini Simple IRA malo lukav i nije sasvim "jednostavna".

Ako ne želite brinuti o utakmici, možete odabrati da ne odaberete izbor. To znači da ćete morati doprinijeti 2% plaće zaposlenika bez obzira na to.

Zapamtite, ono što se podudara temelji se na zaposlenika plaće, a ne tvoje ili tvrtke. Vlasnici tvrtki često puta to zbunjuju.

Zaposlenici kontroliraju ulaganja

S većinom 401 (k) s, ograničeni ste na mogućnosti ulaganja pružatelja 401k. To je znatno drugačije u usporedbi s jednostavnim IRA-om. Budući da je samozaposleni mirovinski program, SIMPLE IRA daje vam diskreciju o tome što točno želite uložiti svoj novac. Ako želite kupiti 100 dionica XYZ dionica, onda imate sposobnost i slobodu da to učinite. (Napomena: možete to učiniti i u SEP IRA-u)

Zaposlenici mogu odgoditi, previše.

Zaposlenici, ako to odluče, mogu odgoditi do 11.500 dolara godišnje u jednostavni IRA. Trenutno vam je dopušteno doprinijeti do 11.500 dolara godišnje u jednostavnom IRA-ju. Ako su stariji od 50 godina, onda im je dopušteno doprinos koji je dopušten $2,500, To su iste granice doprinosa kao i vlasnik tvrtke. Imajte na umu da je 11.500 dolara znatno manje od 16.500 dolara koje ispunjavate uvjete za doprinos 401k.

Nije dozvoljeno zaduživanje

Jednostavni IRA ne dopuštaju da posudite kao plan 401k. Ako moraju dobiti novac, morat će platiti porez i kaznu, što je veće od većine planova - vidi dolje.

Jednostavno IRA dvogodišnje pravilo.

To je nešto što bi trebalo biti jasno navedeno unutar Jednostavnog IRA-e. Većina mirovinskih planova - 401 (k) s, redoviti IRA ili Roth IRAs i sl. - imaju 10% raniju kaznu za povlačenje ako su mlađe od 59,5 godina. Ali s jednostavnim IRA-om, to traje jedan korak dalje. Ako je SIMPLE IRA koji ste započeli manje od dvije godine, a vi to isplati, umjesto uobičajene kazne od 10%, bit ćete podložni 25% kazne uz uobičajeni porez na dohodak. To je ogromna stvar koja se ne smije previdjeti. Imajući i na umu da se to ne odnosi na pravedan naplatu. Ako pokušavate prebaciti svoj SIMPLE IRA u IRA prevrtanje, primijenit će se i 25% kazne. Ključna stvar je samo čekati dvije godine prije nego što se pretvori u običnu IRA ili ga zaradi.